ООО на УСН+ЕНВД, помогите разобраться

[ГалинаМ]

Доброго времени суток! Помогите, пожалуйста, советом как поступить в следующей ситуации, сталкиваюсь впервые, поэтому вопросов куча.
Есть ООО УСН 6% с дохода по р/с(но там пусто) + ЕНВД торговля розница (пока без ККМ). Директор выручку по ЕНВД вносит на р/с раз в 10-15 дней, суммы 200-500тр, реализация по рознице "подгоняется" под выручку, т.е. учет не велся, ничего не делалось, я взялась за эту фирму и теперь мне "разгребать". Так вот, как я вижу ситуацию и как привести в порядок учет:
1. Со сторонней фирмы мне делают поступление товара, я приходую Дт41Кт60, оплачиваю поставщику Дт62Кт51
2. Далее делаю розничную реализацию Дт62Кт90.01.2
3. Оплату от покупателя провожу ПКО Дт50Кт62
4. Т.к. деньги в кассе хранить нельзя, я отдаю в подотчет директору по РКО Дт71Кт50
5. И так несколько дней подряд делаю: реализация----ПКО от покупателя----РКО под отчет директору до тех пор пока деньги не вносятся на р/с, и вот тут вопрос- в день внесения денег на р/с мне делать проводку Дт51Кт71 (директор внес на р/с деньги, которые несколько дней у него висят на подотчете) или надо сначала вернуть все подотчетные в кассу Дт50Кт71, а потом внести их на р/с Дт51Кт50??? И если сделать по второму варианту то на 50счете не задвоится выручка (т.е. первый раз когда от покупателя была оплата, а второй раз когда директор вернул подотчетные в кассу назад перед внесением на р/с??) Сори за глупые вопросы, просто впервые с ООО пытаюсь разобраться. Знаю что так не должно быть, но что есть то есть и "разгребать" мне это как-то надо, буду очень благодарна за ответы и помощь.

[бух2007]

оплачиваю поставщику Дт62Кт51

Д60

Т.к. деньги в кассе хранить нельзя

можно

И если сделать по второму варианту то на 50счете не задвоится выручка

нет

2. Далее делаю розничную реализацию Дт62Кт90.01.2

одновременно Д90.02.2-К41. Если делать в 1С доком отчет о розничных продажах, проводка по 41 автоматом будет, если номенклатуру указать правильную.

[Над.К]

оплачиваю поставщику Дт62Кт51

Вы уверены?

Оплату от покупателя провожу ПКО Дт50Кт62

В рознице не применяют 62 счет, потому что аналитику по покупателям не ведут. Выручка приходуется на 90 счет

Т.к. деньги в кассе хранить нельзя, я отдаю в подотчет директору по РКО Дт71Кт50

Малым предприятиям не обязательно соблюдать лимит кассы.

[ГалинаМ]

оплачиваю поставщику Дт62Кт51

ой! ошибочка))) конечно 60, а не 62

В рознице не применяют 62 счет, потому что аналитику по покупателям не ведут. Выручка приходуется на 90 счет

т.е оплату от покупателя провожу ПКО Дт50Кт90?? или я что-то не так поняла...

Малым предприятиям не обязательно соблюдать лимит кассы.

т.е. я вообще могу не "скидывать" выручку в подотчет по несколько дней, а просто каждый день будет остаток по кассе и потом в день внесения на р/с делается проводка Дт51Кт50? а для этого надо с банком как-то решать вопрос о том, что наличные хранятся в кассе, типа разрешения банка или еще что-то такое...

[бух2007]

каждый день будет остаток по кассе и потом в день внесения на р/с делается проводка Дт51Кт50?

да

надо с банком как-то решать вопрос о том, что наличные хранятся в кассе, типа разрешения банка или еще что-то такое...

приказ, что лимит кассы не устанавливается. Банку нет дела до этого.

т.е оплату от покупателя провожу ПКО Дт50Кт90??

вы в какой программе работаете? Эту проводку формирует отчет о розничных продажах. В кассе эта проводка не формируется

[ГалинаМ]

вы в какой программе работаете? Эту проводку формирует отчет о розничных продажах. В кассе эта проводка не формируется

в 1С, отчет о розничных продажах я никогда не делала, я не знаю для чего он... я делала так: реализации несколько за день, затем в конце дня один ПКО на сумму всей выручки, затем в подотчет скидывала...понимаю что не совсем правильно делаю, а как надо? если можно по пунктам...Спасибо)

[ZZZhanna]

отчет о розничных продажах я никогда не делала, я не знаю для чего он...

для списания товара Д 90 К 41

Если учет товара в бух. программе не нужен, можно использовать склад НТТ и учет с наценкой на сч.42, тогда ПКО на розничную выручку сформирует проводки
Д 50 К 90
Д 90 К 41

[ГалинаМ]

Добрый день! Возвращаюсь снова к этой теме. Из всего вышесказанного я поняла, что:
1. сначала делается поступление товара. Вопрос: т.к. у меня УСН опт и ЕНВД розница одного и того же товара, то на какой склад приходовать? На оптовый или на НТТ? Ведь я не знаю сколько товара уйдет оптом, а сколько в розницу продадим, поэтому совсем не ясно как быть с документом «поступление товара».
2. когда завожу склад НТТ пишу наименование (например, склад Розница), вид склада пишу НТТ, а какой тип цен ставить? у меня в программе их три- основная плановая цена, основная цена покупки и основная цена продажи...
3. с оптовой продажей все ясно- тут обычная реализация с оптового склада и оплата от покупателей на р/с. А вот с розницей как быть? С розничного склада товар продается и оформляется это документом "отчет о розничных продажах". вопрос- здесь указывается склад НТТ? И ОоРП делается один за день или на каждую реализацию?
4. на основании ОоРП вводится ПКО (вопрос- один ПКО за день на всю сумму продаж или на каждую продажу свой, т.е. сколько за день продаж, столько и ПКО?) с признаком "розничная выручка" и поставить галку на НТТ?
5. я так поняла что со склада НТТ количественный учет вестись не будет? А как тогда быть? Ведь при совмещении УСН и ЕНВД для нас он нужен.. или тут надо будет делать инвентаризацию чтобы узнать сколько по количеству ушло товара в розницу?
Подскажите, пожалуйста, в верном направлении я вообще двигаюсь? Или ход мыслей совсем не правильный, с розницей сталкивалась постольку- поскольку, а тут еще совмещение режимов, оттого и вопросов куча. Спасибо заранее.

[ZZZhanna]

т.к. у меня УСН опт и ЕНВД розница одного и того же товара, то на какой склад приходовать? На оптовый или на НТТ? Ведь я не знаю сколько товара уйдет оптом, а сколько в розницу продадим, поэтому совсем не ясно как быть с документом «поступление товара».

в зависимости от того, чего больше - или приходовать на оптовый для продажи оптом, и по мере необходимости перемещать на НТТ, или наоборот.

когда завожу склад НТТ пишу наименование (например, склад Розница), вид склада пишу НТТ, а какой тип цен ставить? у меня в программе их три- основная плановая цена, основная цена покупки и основная цена продажи...

при учете по продажным ценам это цена продажи.

И ОоРП делается один за день или на каждую реализацию?

можно за день, как удобнее. Я плохо представляю себе оформление отдельно каждой продажи в продуктовом магазине, например.

с признаком "розничная выручка" и поставить галку на НТТ?

на каком складе товар, ту и галку.

со склада НТТ количественный учет вестись не будет?

да.

Ведь при совмещении УСН и ЕНВД для нас он нужен.. или тут надо будет делать инвентаризацию чтобы узнать сколько по количеству ушло товара в розницу?

количественный учет нужен по товару, проданному оптом по УСН. Это будет продажей с оптового склада и раздельный учет.

Или ход мыслей совсем не правильный

ход мыслей, в принципе, правильный. Но через 5 месяцев розницу на ЕНВД нужно тоже бить по ККМ онлайн, поэтому есть смысл продумывать автоматизацию.