Восстановление НДС при переходе с ОСНО на УСН

[irin001]

у меня не весь 76 АВ закрылся.. где подцеплены в Отражении НДС к вычету счета фактуры на аванс прошлых периодов (август и ранее), эти суммы не входят в книгу покупок.. Что делать? Как мне тяжело дается в этот раз НДС ((

А по факту эти авансы (август и ранее) закрыты?
Вы должны подцепить только те счета-фактуры, авансы по которым не закрылись на 31.12.17
У нас арендаторы платят авансом всегда. Но я подцепляла только авансы за январь,февраль 2018...

[ЕленаЧис.]

Код 22 при возврате авансов, при восстановлении НДС код 21

Ага, поставила 21... просто меня смутило, что при просмотре того, что было в этих кодах - кода 21 не было... поэтому выбрала 22. А оказывается, можно руками поставить. И все-таки считаю, что это недоработка 1С

[irin001]

.

[irin001]

Справкой бухгалтера кто-нибудь восстанавливал ндс?

В регламентных операциях по НДС есть документ Восстановление НДС. Все прекрасно садится.

[ЕленаЧис.]

irin001, огромное Вам спасибо!

[ЕленаЧис.]

Ой, у меня не выгружается декларация, пишет, что в разделе 8 неправильный код вида операции. открыла раздел - там 22 (отражение НДС к вычету) это там, где я ндс с авансов от покупателей восстанавливала...я еще удивлялась, что нет там 21, и ставила вручную - а программа не признала.. может я вообще не там все сделала?(

[irin001]

Ой, у меня не выгружается декларация, пишет, что в разделе 8 неправильный код вида операции. открыла раздел - там 22 (отражение НДС к вычету) это там, где я ндс с авансов от покупателей восстанавливала...я еще удивлялась, что нет там 21, и ставила вручную - а программа не признала.. может я вообще не там все сделала?(

Странно, у нас все прошло с кодом 22.
И я сама на форуме уточняла про этот код.

[ЕленаЧис.]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, при переходе с ОСНО на УСН что делать с ОС? Вот что нашла в инете, но некоторые вещи я не совсем поняла:

1. на 31.12. по следующей формуле: НДС ранее заявленный по ОС*остаточная стоимость ОС/первоночальную стоимость = восстановленный НДС по ОС, взятый ранее к вычету

делаем проводку дт. 19 кт 68 (доначислили сумму НДС к уплате в бюджет) В каком периоде делать проводку? Можно ли четвертым кварталом? чтобы не оставлять это на год применения УСН

Как делаются эти проводки? Какими то манипуляциями в книге продаж/покупок, которая сформирует эту проводку (может быть проводки, то какие ещё?)? Либо вручную через операции?

Дт 91 Кт 19 - восстановленный НДС отнесен на прочие расходы, правильно я понимаю, что в данном случае ДТ 91 - всегда непринимаеймый в налоговом учете?

А теперь, когда перешли на УСН, что можно взять в расходы по налоговому учету? Остаточную стоимость? или ничего?(

[ЕленаЧис.]

Подскажите пожалуйста, с 2018 перешли на УСН с ОСНО... Теперь, в 2018г. покупатель просит вернуть деньги, которые перечислил в 2017 (ОСНО).. Сейчас мы работаем без НДС, мы можем вернуть сумму, написав в т.ч. НДС? Думаю, что да, но есть сомнения.

[Январь]

Сейчас мы работаем без НДС, мы можем вернуть сумму, написав в т.ч. НДС? Думаю, что да, но есть сомнения.

Можете написать. Ни на что не влияет. Вы ранее покупателю этот НДС не возвращали?

[ЕленаЧис.]

нет, не возвращали..спасибо, значит возвращаю с НДС

[ЕленаЧис.]

Еще такой вопрос по теме. Счет оплачен покупателем с НДС в 2017 году, в 2018 году (уже находясь на упращенке) нужно выписать реализацию - как выписывать? Что делать с НДС?

[Январь]

Счет оплачен покупателем с НДС в 2017 году, в 2018 году (уже находясь на упращенке) нужно выписать реализацию - как выписывать? Что делать с НДС?

Реализацию в любом случае выписать без НДС. Вопрос, на какую сумму
Если доп.соглашение об изменении цены с покупателем не подписывали, то на сумму без НДС, а НДС вернуть покупателю

[ЕленаЧис.]

спасибо!

[ЕленаЧис.]

Теперь пришло требование о доначислении НДС к восстановлению на 500 000,,
Подскажите пожалуйста как правильно ответить на требование по следующим позициям:
По строке 1150 в балансе, "Материальные внеоборотные активы" у меня все идет с налоговой.. С остаточной стоимости ОС НДС восстановила
По строке 1130 "Финансовые и другие оборотные активы" - вот с этой суммы налоговая решила доначислить НДС. Открываю расшифровку по строкам:
Сальдо по Дт 60.02 (авансы выданные) - что написать, не могу сама разобраться
Сальдо Дт 62.01. (реализация) - тоже не понимаю, что писать
Сальдо Дт 69 - тут понятно с таких сумм НДС не начисляют.

[Январь]

Сальдо по Дт 60.02 (авансы выданные) - что написать, не могу сама разобраться

При выплате этих авансов НДС к вычету брали?

Сальдо Дт 62.01. (реализация) - тоже не понимаю, что писать

Напишите, что наличие дебиторской задолженности покупателей не предполагает объекта для восстановления НДС

[ЕленаЧис.]

При выплате этих авансов НДС к вычету брали?

нет, счета фактуры с авансов, выданные поставщикам при расчете НДС не учитывала. Такое обьяснение и пишу в ИФНС?

[Январь]

нет, счета фактуры с авансов, выданные поставщикам при расчете НДС не учитывала. Такое обьяснение и пишу в ИФНС?

Конечно. Не было вычета - нечего и восстанавливать

[ЕленаЧис.]

Спасибо!

[olga-osina]

подскажите, при переходе на УСН, мы авансы покупателям в декабре 2017 не вернули.
НДС с авансов, соответственно, к зачету не брали.
куда мне списать с 76.АВ?

[Январь]

куда мне списать с 76.АВ?

91.2 - 76.ав

[olga-osina]

спасибо