Подскажите по лизингам. Бардак с "отражением НДС к вычету

[viki123123]

Добрый день!
У меня несколько лизингов. Настолько несколько, что просто караул.
Оприходовала последние как полагается документом "поступление ОС в лизинг". НДС соответственно попал на счет 76.07.9. ОС на балансе лизингополучателя.
Предварительно оплачен аванс, висит на счете 76.07.2.
По мере поступления документов на услугу НДС беру к возмещению. Приходую услугу документом корректировка долга в БУ (76.07.1 / 76.07.2). Всё красиво.
Одновременно провожу документ "отражение НДС к вычету".
А вот здесь интересно.
В этом документе необходимо выбрать договор и ниже еще одна строка, где необходимо указать документ расчетов. Логически нужно указать документ "поступление в лизинг",
но он там не предусмотрен в принципе. И что бы я ни цепляла, либо оставляю пустым - документ "не видит" первоисточник НДС на счете 76.07.9.

В результате ОСВ счета 76.07.9 у меня выходит довольно странным.
Первая строка ОСВ безымянная, встает красным. Если провалиться - там как раз мой документ возмещения НДС "отражение к вычету". Там аккумулируются ВСЕ мои документы по ВСЕМ договорам лизинга, независимо от того, что внутри документа каждый договор указан и стоит верно.
Следующие строки черным, соответственно без вычета НДС.
В связи с этим бардаком я по окончании квартала / месяца не могу подвести итоги соотношений счета 76.07.1 к 76.07.9, они должны быть пропорциональны 118/18 по договорам.

Может, я что-то неверно делаю?

[Татьяна-Васильевна]

viki123123, у Вас скорее всего вопрос по настройке учета в программе (предположу что 1С). Вопрос относится к другой ветке форума. Посмотрите в плане счетов (именно по конкретному счету 76.07.9) какие указаны суббконто. Аналитика счетов расчета с контрагентами предусматривает три уровня: контрагент+ договор+ документ расчетов. Вот видимо и на этапе документа расчетов, Вы выбираете неправильный документ (или не выбираете). В ОСВ не д.б пустых строк. Поэксперементируйте в архивной копии с другим сч.76 (с/с). У меня в програм. 1С все формируется верно. Я использую сч.76.05 и сч.76.09 (без дополнительных субсчетов)

[viki123123]

В другой ветке форума никого нет!!!
Там 1,5 землекопа, и те без НДС

[viki123123]

Я даже в яндексе нашла сайт какой-то по 1с. Называется что-то типа "задай вопрос - получи ответ". Там в мою тему зашел какой-то преподаватель и такого мне написал!
Мамо дорогая!
Проводок таких я еще не видела.

[labaluzska]

Если я правильно поняла суть проблемы, то вы у вас не цепляется документ, можно попробовать поискать его не по реквизитам, а по оборотам или остаткам

[viki123123]

Я использую сч.76.05 и сч.76.09 (без дополнительных субсчетов)

У меня, к сожалению, 76.09 укомлектован под завязку. Там я учитываю штрафы ГИБДД (машин много, штрафов тоже немало), там же Платон. Я не могу туда же "впихнуть" еще и кучу лизингов.
А 76.05 почти пустой. Там разные взаимоотношения с поставщиками, не касающиеся основных договоров.
Хотелось всё сделать правильно, автоматизированно, но никак не складывается. Год надо закрывать, а я еще не определилась, как провести текущие лизинги этого года.
Прошлые лизинги велись практически вручную. Тяжело.

[Татьяна-Васильевна]

Хотя бы напишите 1С версия? балансодержатель? с Сайта 1С
***В программе "1С:Бухгалтерия" для учета поступления лизингового имущества у лизингополучателя в План счетов добавлены субсчета: 76.07.1 "Арендные обязательства", 76.07.9 "НДС по арендным обязательствам", 01.03 "Арендованное имущество". Учет поступления лизингового имущества выполняется документом "Поступление в лизинг". Принятие к учету предмета лизинга в качестве объекта основных средств выполняется документом "Принятие к учету ОС", в который добавлен способ поступления "По договору лизинга", позволяющая указать способ отражения расходов по лизинговым платежам в налоговом учете и первоначальную стоимость предмета.

Для учета начисленных лизинговых платежей у лизингополучателя в План счетов добавлен счет: 76.07.2 "Задолженность по лизинговым платежам". Начисление лизинговых платежей выполняется документом "Поступление (акт, накладная)", в который добавлена операция "Услуги лизинга".

**Платежи по лизинговому договору у лизингополучателя включаются в состав расходов как в бухгалтерском, так и в налоговом учете (пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ). Моментом признания лизинговых платежей в расходах лизингополучателя является дата предъявления ему документов, являющихся основанием для расчетов, либо последнее число отчетного (налогового) периода (пп. 3 п. 7 ст. 272 НК РФ).

[vaLeka]

[QUOTE=viki123123;54913155]Добрый день!
У меня несколько лизингов. Настолько несколько, что просто караул.
Оприходовала последние как полагается документом "поступление ОС в лизинг". НДС соответственно попал на счет 76.07.9. ОС на балансе лизингополучателя.

+
08.04.1 76.07.1 1*395*225,13
76.07.9 76.07.1 251*140,58
Предварительно оплачен аванс, висит на счете 76.07.2.

+

По мере поступления документов на услугу НДС беру к возмещению. Приходую услугу документом корректировка долга в БУ (76.07.1 / 76.07.2). Всё красиво.
Одновременно провожу документ "отражение НДС к вычету".

А вот здесь я делаю не так, а так:

"Поступление (акт, накладная) 0000-000028 от 09.03.2017 14:56:18 (документы на оплаченный аванс)
""Услуги по финансовой аренде (лизингу) по доп.лизинга № 126/17-САМ от 02.03.2017 по вх.д. 00040720/209 от 09.03.2017" "ЛИЗИНГ ООО""

76.07.1 76.07.2 517*966,10
76.07.1 76.07.9 93*233,90 (НДС)

Ежемесячно я приходую обычным поступлением услуг и ввожу счет-фактуру с отражением в книге покупок. Проводки те же все в книгу покупок попадает, 76 счет не разъезжается

[viki123123]

у вас не цепляется документ

ОН цепляется, но если я провожу НДС по счету 76.07.9, то он не отображается в проводках.
Если НДС учитывать на счете 19, то он отображается прекрасно!
И всё бы было хорошо, если бы был один лизинг. А у меня их 7 в этом году. До этого было 3, я с трудом "вывозила" учет НДС на 19 счете, т.к.этот счет НЕВОЗМОЖНО разбить по договорам. ВООБЩЕ.
И по какому договору какой НДС еще не взят к вычету, или взят чрезмерно - вычислить можно только путем распечатывания карточки счета, проставив номера договоров в строки, а затем калькулятором произвести вычисления, как в старое советское время.

[viki123123]

напишите 1С версия

1С предприятие 8.3

[labaluzska]

так может и правда просто через поступление делать. Вы с авансы ндс к вычету не применяли?

[viki123123]

76.07.1 76.07.2 517*966,10
76.07.1 76.07.9 93*233,90 (НДС)

Ежемесячно я приходую обычным поступлением услуг и

Простите, не поняла.
У меня на балансе ОС. Соответственно, и на балансе же задолженность лизингодателю. То есть сальдо на счете 76.07.1 висит с самого начала.
НДС тоже висит. Пока что на счете 76.07.9. Висит, т.к.по Акту передачи ОС он есть, а с/ф, чтобы взять его в возмещение, нет.

Если я буду приходовать услугу лизинга, я стану увеличивать на сумму услуги долг лизингодателю. И тут же его гасить авансом. А основная задолженность за ОС так и останется на балансе?

[viki123123]

Вы с авансы ндс к вычету не применяли?

Провожу аванс в выписке 76.07.2 / 51
Приходую поступившую с/ф на аванс 68.02/ 76ва.
У меня 76.07.2 всегда пропорционален (в отношении 118/18) счету 76ва.
Тут я четко слежу.

Затем гашу корректировкой долга (при предоставлении с/ф на услугу лизинга) 76.07.1 / 76.07.2
а НДС, который у меня висит на 76.07.9 уменьшается на сумму входящего НДС 68.02 / 76.07.9

Затем на восстановление в бюджет идет с/ф на аванс, ранее взятый к вычету 76ва / 68.02 в размере поступившего НДС.
В итоге пропорции 118/18 не теряются ни у 76.07.1 к 76.07.9, ни у 76.07.2 к 76ва.

[viki123123]

В итоге пропорции 118/18 не теряются ни у 76.07.1 к 76.07.9

Это в целом не теряются пропорции.
А по договорам - сальдо по ОСВ счета 76.07.9 висит нетронутым, т.к.все мои манипуляции аккумулируются в верхней строке и пылают алым цветом.
Хрен редьки не слаще

[viki123123]

Данные неактуальны, написано, это надо месяцы закрывать заново.
Уже проводила, всё закрывала - не помогает ничем

[Татьяна-Васильевна]

viki123123, сложно понять, что у Вас не видит программа. Попробуйте в архивной копии поменять счета, посмотрите дату и время и все перепроведите. Повторюсь, у Вас дырки в ОСВ, а это быть не должно. Успехов!

[viki123123]

спасибо!

[viki123123]

Я нашла решение проблемы!
В документе "Отражение НДС к вычету" захожу в проводки, ставлю галочку на ручное редактирование и руками вписываю прямо в проводках нужны мне договор.
Провожу документ.
И вуаля! Оборотно-сальдовая 76.07.9 становится идеально правильной!
И как я сразу не догадалась!
Всем спасибо!