Зарплата за декабрь

[Nikost]

стр. 120 6-НДФЛ. Соответственно уплату НДФЛ и ждут не позже этой даты

так это давно известный факт, что при камералке налоговики ищут сумму налога из стр.140 в интервале дат строк 110 и 120

думаю переделать даты 15 аванс , а 31 зарплата

не советую так делать, на мой взгляд, самый удобный вариант в свете нынешних реалий

выплачивать з/п 25 и 10

[Ставка]

так это давно известный факт, что при камералке налоговики ищут сумму налога из стр.140 в интервале дат строк 110 и 120


не советую так делать, на мой взгляд, самый удобный вариант в свете нынешних реалий

Спасибо Вам за поддержку и совет.

[Аноним]

Добрый день! Подскажите пжста, голова кругом... сижу не перв. день уже - вдоль и поперек ищу 1,00 руб( не сходится, с начисленной и выданной.

ФОТ начислено 96209,56-(вычет на детей)- 7000,00=11597 НДФЛ . По платежн. ведомостям выдано 84611,56 . Если к этой сумме для сверки прибавляю НДФЛ 11597= 96208,56 получается на 1 руб. меньше выдано... Но налог НДФЛ та же сумма 96208,56-700*13%=11597,00 Или все нормально, оставить как есть? Заранее спасибо.

[GSokolov]

Аноним, НДФЛ считается по каждому сотруднику, причём нарастающим итогом с начала года; проверять, подсчитывая НДФЛ с общей суммы зарплаты за месяц, бесполезно. Смотрите суммы к выдаче по расчетным ведомостям.

[Kalita]

Никаких ошибок в платёжка нет. Налоговая считает что деньги перечисленные ранее срока указанного в 6-ндфл являются деньгами организации, а не деньгами, удержанными у работников)))

они вручную заносят данные и правят карточку? Т.к. после введения 6-НДФЛ нет такого в их программе, все переплаты автоматически засчитываются по срокам, указанным в отчете и сальдо прекрасно переходит на следующий год. Сдайте уточненную декларацию с нужными вам датами и все.

[GSokolov]

Если я не права то помогите мне как отстоять в акте свои деньги,уплаенные раньше срока всего то на один день.

Если уплачено раньше даты в строке 100, то это деньги организации, но не удержание НДФЛ исчисленного. Отстоять можно будет только в суде с хорошим адвокатом, т.к. формально уплата ранее срока исчисления НДФЛ не будет уплатой именно налога. Но если уплачено раньше даты в строке 110, но не ранее даты в строке 100, то это уже уплата исчисленного НДФЛ и налоговая здесь будет не права, есть решения ВС РФ по этому вопросу.

[Ставка]

Если уплачено раньше даты в строке 100, то это деньги организации, но не удержание НДФЛ исчисленного. Отстоять можно будет только в суде с хорошим адвокатом, т.к. формально уплата ранее срока исчисления НДФЛ не будет уплатой именно налога. Но если уплачено раньше даты в строке 110, но не ранее даты в строке 100, то это уже уплата исчисленного НДФЛ и налоговая здесь будет не права, есть решения ВС РФ по этому вопросу.

Речь совсем не об этом шла.Давно уже всем известный и бесспорный факт(адвокатов нечего кормить), что мы с Вами никаким образом не можем перечислить НДФЛ раньше чем даты ,указанные в строке 100. Редко но бывает когда клиенты перечисляют раньше на один день чем дата указанная в строке 120. Здесь кто-то писал, что налоговики пропускают это несоответствие и вроде как правят сами. Не правят они сами ничего и сальдо не переходит. Просто сдаем в таком случае уточненки, чтобы деньги зачли.Вопрос закрыт.Всем, всем, всем огромное спасибо за диалог.

[GSokolov]

Давно уже всем известный и бесспорный факт(адвокатов нечего кормить), что мы с Вами никаким образом не можем перечислить НДФЛ раньше чем даты ,указанные в строке 100.

Это Вам, может быть, стало известно, мне достоверно известно, а вот многом и неизвестно. Иначе не перечисляли бы якобы НДФЛ до конца месяца (ведь дата фактического получения дохода по зарплате, показываемая в строке 100, есть последний день месяца), чему блестящее подтверждение сама эта тема. Посмотрите кто что здесь советует и чем обосновывает. Да и сами Вы собирались (или и собираетесь?) уплатить НДФЛ 29.12 207, чтобы

закрыть в "0" декабрь без всяких переносов на январь

ведь хочется закрыть эту иуду 6-ндфл в ноль.А не получится.Я так думаю получается при таком раскладе 29/29/30

[totem]

Получается, если я выплачу зарплату за декабрь 25.12.17 налог все равно платить 09.01.18 или все таки 26.12.17

[saigak]

если я выплачу зарплату за декабрь 25.12.17 налог все равно платить 09.01.18 или все таки 26.12.17

не ранее 09.01 (если нет возможности перечислить в выходные с 30.12 по 08.01)

[GSokolov]

с 30.12

С 31.12... В декабре 31 день.

[Fraxine]

Я вот думаю-а может зарплату выдавать 10 начиная уже с декабря? Вообще, сроки выдачи з/п можно посередине года менять? Особенно если принять во внимание, что речь идет не о ЮЛ?

[saigak]

С 31.12... В декабре 31 день.

точно

выдавать 10 начиная уже с декабря? Вообще, сроки выдачи з/п можно посередине года менять?

почему по середине?

[Fraxine]

почему по середине?

ну под конец, не важно, смысл-не с начала года, не с зарплаты за январь.

[ZZZhanna]

Я вот думаю-а может зарплату выдавать 10 начиная уже с декабря? Вообще, сроки выдачи з/п можно посередине года менять?

По-моему, тут действует правило предупреждения за 2 месяца

[Fraxine]

По-моему, тут действует правило предупреждения за 2 месяца

ну это накропать можно, я же про ИП.

[saigak]

ну это накропать можно, я же про ИП

дык, под подпись работников же...они ничем от ООО не отличаются...)

Особенно если принять во внимание, что речь идет не о ЮЛ?

значит не 100 человек) тут проще всем по 10 руб оставить на январь и 10.01 отдать им эти 10 руб и перечислить ндфл

[Fraxine]

дык, под подпись работников же...они ничем от ООО не отличаются...)

все всё подпишут, это не вопрос. Я именно про "а не запрещено ли где".

[Аноним]

У меня очень интересный случай. Почитала ветку и уже волосы зашевелились.
У нас установлен срок выплаты аванса 15 го числа ВНИМАНИЕ отработанного месяца и зп - 30 число....т.е. например аванс за декабрь-срок 15 декабря, зп за декабрь срок 30 декабря....Когда устанавливали (с октября 2016) такие сроки всякие лекторы в консультанте говорили воообщем что не запрещено то разрешено.И статью читали 226, что НДФЛ платится не позднее дня следующего за выплатой зп. и казалось все по закону.
В 6-ндфл ставила условно на примере декабря:
-дата получения дохода 31.12.17,
-дата удержания 29.12.2017(день выплаты зп сотрудникам)
-дата перечисления ндфл 09.01.2017

при этом платили ндфл всегда в день выплаты зп -в данном примере 29.12.17

Так мы делаем с октября 2016. Отчеты по 6 НДФЛ принимают, запросов нет....
Но почитав ветку пришла в ужас.. от нашей страны конечно ...

вопрос что нам грозит))) и как теперь поменять сроки за например на 10 и 25??. Сейчас я все выплачу 30-го и по ТК следующий срок 15 -е.А если делать приказ на новые сроки то 10-го февраля я должна только аванс за январь выплатить, а 25 фераля зп за январь.Я ж тогда нарущу тк. Как быть в переходный период???

[sv777]

вопрос что нам грозит))) и как теперь поменять сроки за например на 10 и 25??. Сейчас я все выплачу 30-го и по ТК следующий срок 15 -е.А если делать приказ на новые сроки то 10-го февраля я должна только аванс за январь выплатить, а 25 фераля зп за январь.Я ж тогда нарущу тк. Как быть в переходный период???

10 зарплата, 25 аванс, значит первая выплата у Вас будет 25 января(аванс за январь) или как сейчас принято говорить зарплата за первую половину января.Не путайте сроки: с 1 по 15 выплачивается зарплата за предыдущий месяц, с 16 по 30,31 аванс за текущий месяц.

[Kalita]

-дата перечисления ндфл 09.01.2017

при этом платили ндфл всегда в день выплаты зп -в данном примере 29.12.17

Так мы делаем с октября 2016. Отчеты по 6 НДФЛ принимают, запросов нет....
Но почитав ветку пришла в ужас.. ?

и что вас так испугало? Что вы нарушили? Или решили ужас распространять?

[GSokolov]

вопрос что нам грозит)))

Если по максимуму, то при выездной штраф 20% от суммы налога, если не уплатите этот же налог ещё раз при выплате зарплаты (любого дохода) за следующий месяц, хотя, ФНС клянётся и божится, что штрафы налагать за это не будет. По среднему - пени за просрочку повторной (законной) уплаты НДФЛ (если её не будет) как положено после последнего дня месяца начисления налога. По минимуму может ничего не быть, налог-то на конец налогового периода весь уплачен. Это как инспектор при выездной проверке посмотрит, какой ему план спустят сверху.

Как быть в переходный период???

Издайте приказ о переходе на новые сроки выплаты с указанием в нескольких месяцах конкретных переходных дат выплаты, сдвинутых на 2-3 дня вперёд.

[Fraxine]

Что вы нарушили?

удерживали и ПЕРЕЧИСЛЯЛИ НДФЛ с неначисленной (в тех месяцах, где 31 день) зарплаты.
Вообще, странное решение выплачивать именно 30!!! принятое в октябре 2016!!! когда уже 6-НДФЛ, так сказать, прочно вошел в нашу жизнь.
В 2016 по бумагам я выдавала з/п 15 и 1, с 2017 поняла, что такая ерунда не удобна и перешла на 20 и 5, а теперь вижу, что и так тоже не айс Но вот переходить на 25 и 10-теперь и не знаю надо ли, т.к. вчера печатала Т-13 за 2015 год и там на работу выходили 12!!! января. Так что не факт, что и 10 может спасти.

[Аноним]

10 зарплата, 25 аванс, значит первая выплата у Вас будет 25 января(аванс за январь) или как сейчас принято говорить зарплата за первую половину января.Не путайте сроки: с 1 по 15 выплачивается зарплата за предыдущий месяц, с 16 по 30,31 аванс за текущий месяц.

выходит между зп за декабрь (30 декабря) и новым авансом за январь (25 января) более 15 дней - нарушение....как быть?

[ZZZhanna]

выходит между зп за декабрь (30 декабря) и новым авансом за январь (25 января) более 15 дней - нарушение....как быть?

как вариант - выплатить промежуточный второй аванс хоть 100 руб.

[sv777]

выходит между зп за декабрь (30 декабря) и новым авансом за январь (25 января) более 15 дней - нарушение....как быть?

Вы же переходите с нового года на новые сроки по выплате зарплаты, укажите это в положении по оплате труда, доп.соглашении к трудовым договорам и нарушения не будет.Не можете же Вы вечно быть привязаны к 30 числу.

[Аноним]

Вы же переходите с нового года на новые сроки по выплате зарплаты, укажите это в положении по оплате труда, доп.соглашении к трудовым договорам и нарушения не будет.Не можете же Вы вечно быть привязаны к 30 числу.

Вот уж не знаю))) У нас в великой матушке России как не сделай - что-нибудь да нарушишь)))
Спасибо

[Аноним]

[QUOTE=GSokolov;54916375]Если по максимуму, то при выездной штраф 20% от суммы налога, если не уплатите этот же налог ещё раз при выплате зарплаты (любого дохода) за следующий месяц, хотя, ФНС клянётся и божится, что штрафы налагать за это не будет. По среднему - пени за просрочку повторной (законной) уплаты НДФЛ (если её не будет) как положено после последнего дня месяца начисления налога. По минимуму может ничего не быть, налог-то на конец налогового периода весь уплачен. Это как инспектор при выездной проверке посмотрит, какой ему план спустят сверху.


Правильно понимаю что в моем неудачном случае зп за декабрь платим 30, а ндфл лучше уплатить 9 января???

А в январе новые сроки -25го аванс и 10 зп, но чтоб не нарушить ТК 14го января переведу часть аванса за январь, а оставшуюся часть соответственно 25-го января. ???

[GSokolov]

Правильно понимаю что в моем неудачном случае зп за декабрь платим 30, а ндфл лучше уплатить 9 января???

А в январе новые сроки -25го аванс и 10 зп, но чтоб не нарушить ТК 14го января переведу часть аванса за январь, а оставшуюся часть соответственно 25-го января. ???

Так можно.

[Аноним]

Так можно.

Спасибочки и с наступающим.