[QUOTE=saigak;54912083]вас только ваша операция интересует или вся цепочка?
только эта кокретная операция. ПЛ физ лицо а ЛЗ юр лицо продает российскому К
по идее налоговый агент так и должен делать
с агентством по НДС именно в части лома вообще все туманно
Так можно все же сразу принять НДС к вычету и не уплачивать его, на основании п. 3 ст. 171 НК и письма фнс от 5 декабря?
сайт ФНС, третья новость
это не письмо. новость. ссылка на 335-фз. писем пока нет
Это официальная информация. Другие виды агентского НДС (например аренда гос имущества) сначала уплачивается НДС, потом вычет. А в ломе - только исчисление
этого не достаточно в моем конкретном случае. собираюсь на семинар
Последний раз редактировалось ТатьянкаГен; 12.12.2017 в 12:39.
Налоговики до разъяснений минфина ничего вам не скажут. Только про то, что НДс - важный для государства налог и т.д.
Мы спрашивали у своих инспекторов, сами не знают ничего. А на семинарах где налоговики выступают - ходили, только пугают
Интересует снижение НДС и получение доступа к наличным денежным средствам taxtoday_biz
Добрый день всем. Завтра иду на предпринимательский форум "НДС для металлолома", в рамках которого будет консультационный семинар для руководителей, бухгалтеров, специалистов финансово-правовой сферы. Разъяснения проводят эксперты и аудиторы. Иду со своими вопросами как экспортер лома, также хочу задать вопросы, которые были подняты в этой ветке. Если есть еще варианты вопросов: высылайте. По ходу семинара завтра, 20.12.17, ответы и пояснения планирую выкладывать сюда.
Добрый день всем! Если кратко резюмировать основные факты, которые озвучила в своём выступлении Вихляева Елена Николаевна (Советник отдела косвенных налогов Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России) то они таковы: при покупке лома Покупатель будет рассчитывать сам и начислять НДС, отражая счет-фактуру в книге продаж, в которой будет указана сумма БЕЗ НДС и стоять пометка в графе Ставка НДС "НДС исчисляет агент", и принимать к вычету сумму НДС, на основании счет-фактуры.
По итогам квартала будет нулевой НДС и у Продавца и у Покупателя. Если у Покупателя будут дополнительные операции с НДС (транспортные, аренда), то по ним можно принять НДС к вычету, НО со всеми вытекающими последствиями...
Сумма в договоре должна быть указана "в том числе НДС 18%", НО как озвучила свою позицию гендир ЮК Дельфи Беляева Н.С., оплачивать нужно ТОЛЬКО сумму БЕЗ НДС, так как сумму НДС перечислять поставщику не нужно, но и удерживать и перечислять сумму ндс в бюджет тоже не нужно, так как основания в законодательстве нет.
Поставщик, выписывая счет-фактуру, указывает в ней сумму без НДС, делая пометку "НДС исчисляет агент"
Это общая схема, если продавец и покупатель на ОСНО.
Если продавец не является налогоплательщиком (ООО, ИП на УСН или ФЛ), то тогда покупатель не выступает налоговым агентом, и у него нет обязанности начислять и принимать к вычету НДС по таким операциям.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)