Арендная плата в 6НЛФЛ

[Елена_N]

Добрый день, коллеги! Подскажите, пожалуйста, по такой ситуации. ИП арендует помещение у физлица, сумма арендной платы по договору 10000 руб/мес. Т.к. ИП в этом случае налоговый агент, он перечисляет НДФЛ и подает 2НДФЛ и 6НДФЛ. Вопрос: 1. НДФЛ = 10000*13%=1300, правильно?
2. Как заполняется 6НДФЛ, я имею в виду стр.130? Какая будет начисленная сумма дохода - 11300 или 10000?
С уважением. Елена.

[mvf]

1. НДФЛ = 10000*13%=1300, правильно?

И 8700 перечисляется арендодателю?

[Елена_N]

mvf, нет, арендодателю 10000. Поэтому вопрос и возник. У меня тоже тут не сходится. В журнале "Главная книга" расчет НДФЛ именно такой. А я сомневаюсь.

[Аноним]

Если физлицо получает 10000,00 , то 10000/0,87=11494 - это доход, НДФЛ = 1494.
В 6-НДФЛ:
дата 11494
дата 1494
дата

[mvf]

mvf, нет, арендодателю 10000

У Вас получается, что при выплате дохода из него не удерживается НДФЛ. + НДФЛ вы уплачиваете за счет собственных средств, что запрещено НК.

[Елена_N]

mvf, т.е. в договоре аренды сумма арендной платы должна быть с учетом НДФЛ? Если брать предыдущее сообщение, то , чтобы физлицо получило 10000, надо в договоре прописать 11494, так? Спасибо всем большое за ответы!

[Nikost]

чтобы физлицо получило 10000, надо в договоре прописать 11494, так?

так

[mvf]

так?

Так.

[Елена_N]

Nikost,
mvf, еще раз спасибо! Удачи вам!