×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 8 из 8
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    22.05.2016
    Сообщений
    11

    Карточка субконто и оборотка, должны ли совпадать остатки ?

    Здравствуйте,

    по оборотно-сальдовой ведомости сч 60 остаток идет с актом сверки с контрагентом и попадает в баланс, по карточке субконто отражены также и обороты по забалансовому счету 001 по оборудованию взятому в аренду у поставщика. Они соответственно не попадают ни в баланс, ни в оборотку. Проверяющие утверждают что карточка субконто и оборотка должны совпадать по любому контрагенту.
    Как же правильно и кто прав ?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Boefje, законодательно Карточка субконто не утверждена, соответственно и то что в нее входит тоже.. Что напишите у учетной политике так и будет. Но при желании вы наверняка можете распечатать карточку субконто с выборкой не включая забалансовые счета (или программисты помогут)

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    22.05.2016
    Сообщений
    11
    Анжелика спасибо, я просто не знаю, что ответить аудитору уже, я обьсняю, что забалансовый счет попадает только в карточку субконто, но ни в баланс ни в оборотку ни в акт сверки...аудитор твердит одно, что оборотка и карточка субконто должны совпадать, а у нас не совпадает

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    27.08.2003
    Адрес
    Геленджик
    Сообщений
    571
    Цитата Сообщение от Boefje Посмотреть сообщение
    я просто не знаю, что ответить аудитору
    А где написано, что они должны совпадать?

  5. #5
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Boefje, а вы для каких целей эту карточку по субконто аудитору показывали?

  6. #6
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Boefje Посмотреть сообщение
    оборотка и карточка субконто должны совпадать
    оборотка по какому счету и карточка по какому счету?
    Пусть сравнят карточку по счету 41 (без НДС) и оборотку по сч.60, например.
    И каким образом забалансовый счет в акт сверки РАСЧЕТОВ должен попадать, тоже пусть НПА предоставят.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  7. #7
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    ZZZhanna, так автор предоставил карточку по субконто( скорее всего по контрагентам), а не карточку счета 60

  8. #8
    Boefje, скорее всего Вы неправильно трактуете вопрос аудитора.
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    ZZhanna, так автор предоставил карточку по субконто( скорее всего по контрагентам), а не карточку счета 60
    согласна.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •