Переход с УСН на ОСНО

[эстэр]

Добрый день всем! Прошу помощи. Организация (А-поставщик) в 2014 г. была на УСН 6%. С 01.01.15 перешла на ОСНО. Ей (А) за работы была должна Б довольно приличную сумму. В общем, чтобы не платить налог при переходе с одной системы н.о. на другую, решили сделать новацию в займ. Новацию сделали 2014 годом. В 2015 г. Б частично погасил задолженность по займу уже. Сейчас хочет оплатить оставшуюся часть. Вопрос: когда должна была заплатить налог компания А? Получается, при отргузке нет, потому что не было оплаты. При новации вроде как тоже нет, потому что долг то не погашен. При переходе на ОСНО в базу включаются только долги по реализации, а тут долг по займу уже. При получении опять же нет, потому что получает она долг по займу.

[Январь]

При новации вроде как тоже нет, потому что долг то не погашен.

Разве не погашен? Долга за работы нет, есть долг по займу. Погашение на дату соглашения

[эстэр]

Спасибо!

[Аноним]

Здравствуйте, планируем перейти с нового года на ОСН. Выручка будет превышать 5 млн в месяц, соответственно попадаем под авансовую систему платежей по налогу на прибыль, Скажите, когда у нас возникнет обязанность по оплате первого авансового платежа? 28 апреля? размер аванс. платежа за 2 квартал будет = сумме налога на прибыль за 1 кв. ?

[Январь]

когда у нас возникнет обязанность по оплате первого авансового платежа? 28 апреля? размер аванс. платежа за 2 квартал будет = сумме налога на прибыль за 1 кв. ?

Да