Исправление ошибок прошлого периода

[id15557071]

Здравствуйте.
1с:8.3 Бухгалтерия
В 2016 году было выплачено пособие при увольнении по соглашению сторон, за счёт чистой прибыли. Взносы тоже за счёт прибыли.
Проводки были сделаны в корреспонденции со счетом 91.02. В НУ суммы отразились в ПР (кроме НДФЛ)
91.02 -70
70 -68
91.02 -69
70 -50
В 2017 бывший сотрудник вернул д.с. на р.с. полученную сумму + сумму удержанного НДФЛ (больше чем получил)
Как провести в БУ и НУ?
Заранее благодарю.

[Свечков]

Золотой парашют штоли заставили вернуть?

[эстэр]

В 2016 году было выплачено пособие при увольнении по соглашению сторон, за счёт чистой прибыли. Взносы тоже за счёт прибыли.

Сегодня на форуме одни богатеи собрались... То НДС не берут на возмещение, то компенсации со взносами за счет прибыли выплачивают...Мне б так...

В 2017 бывший сотрудник вернул д.с. на р.с. полученную сумму + сумму удержанного НДФЛ (больше чем получил)

С чего это? Совесть замучила? Это как-то документально оформлено?

Как провести в БУ и НУ?

Скорее всего, это ваш доход будет. И в б/у и в н/у... И налоги снова заплатите.

[id15557071]

Да какой там парашют. Разве что деревянный. считайте что ошибка, выплатили больше чем в договоре прописано)

[id15557071]

Документально оформлено вроде. К доходам и отнесли. Проводки с датами интересуют, уточненки, разногласия просто появились.

[id15557071]

Да знакомый спросил. Разошлись во мнениях. Проводки сделали сторнирующие, поехал 70 счет.

[эстэр]

Я бы не сторно сделала. Я бы Д 70,69,68 К 91.1, Д 50 К 70,68,69 и все замечательно... Сторно, конечно правильнее (мне кажется), но будет не красиво.

[id15557071]

ну если я не ошибаюсь, законом запрещено возвращать деньги в таких случаях без решения суда и при подаче уточненок скажут принимать как доходы. и аудиторы тоже самое видимо скажут при проверке

[id15557071]

выслушал мнение бывшего зам начальника территориальной инспекции, в принципе как я и думал по большинству вопросов)

[эстэр]

ну если я не ошибаюсь, законом запрещено возвращать деньги в таких случаях без решения суда

????

и при подаче уточненок скажут принимать как доходы

так мы ж и решили что в доход включаем...

выслушал мнение бывшего зам начальника территориальной инспекции, в принципе как я и думал по большинству вопросов)

и какое оно, мнение зам начальника налоговой?