Излишне начисленная зарплата.

[nash975]

В октябре сотр ушел в отпуск, но в программе по табелю не проставлены дни отпуска. Начислены и зарплата и отпускные.
Сотр пошел в отказ от возврата сумм (прав, не спорю).Возвращать будет виновное лицо (бухгалтер).
Как отразить это в 6-НДФЛ и ЕРСВ?

[ZZZhanna]

имхо, считать выплату зарплаты какой-то премией или доплатой...

[degna]

но в программе по табелю не проставлены дни отпуска.

странно как-то
расчет отпускных не в программе делали?

[nash975]

В программе. Программа "ручная" практически.
Парус. Бумажный, блин.

[Maha95]

Дикость какая! На каком основании удерживать эти деньги у бухгалтера и как? Виновное лицо (бухгалтер) в чём виновно? И сотруднику не стыдно? В счет аванса по з/п такую выплату нельзя оформить? Извините, что много вопросов.

[GSokolov]

Сотр пошел в отказ от возврата сумм (прав, не спорю).Возвращать будет виновное лицо (бухгалтер).

ИМХО не прав. Во-первых, он получил незаработанную выплату за время, когда находился в отпуске, значит, эта выплата не является собственно заработной платой за этот месяц (октябрь), а является авансовой выплатой в счет заработной платы. Поэтому, если не прошёл месяц после обнаружения излишней выплаты, работодатель имеет право потребовать возврата аванса или погашения его при начислении заработной платы в следующем периоде. Во-вторых, бухгалтер, если он не исполняет обязанность табельщика, виновным не может быть назначен, т.к. он производит расчёт на основании первичных документов (табеля).

[Татьяна-Васильевна]

nash975, получилось, что сотрудник и проработал полное время и одновременно был в отпуске. Такого не бывает. Бухгалтера не наказывать! это вообще возмутительно! Видимо с такой ситуацией Вы сталкиваететесь первый раз, при большой численности и разнообразии (отпуска, сверх.урочные, отзыв из отпуска и т.д. и т.п.), иногда может происходить несоответствие жизни и данных отраженных в программе. Не вижу ничего в этом страшного. Все корректируется. В 6-НДФЛ и ЕРСВ отражаете правильное начисление т. е. отпускные. Я бы не стала спрашивать согласие работника на удержание. согласна

авансовой выплатой в счет заработной платы

[nash975]

Дикость какая! На каком основании удерживать эти деньги у бухгалтера и как? Виновное лицо (бухгалтер) в чём виновно? И сотруднику не стыдно? В счет аванса по з/п такую выплату нельзя оформить? Извините, что много вопросов.

Бухгалтер разносит табель в проге. Табельщик (о/к) ни при чем. "Не умею, не знаю, у меня и так работы много", табель программно разносить не умеет.
Поэтому виноват бухгалтер. Должна сверять! "Это твоя работа!"

[kiry]

Табельщик (о/к) ни при чем. "Не умею, не знаю, у меня и так работы много"

У всех работы много, пишите закладную записку-пусть с ней разберуться-не умеет -научат, не хочет-заставят. Или смиритесь...

[GSokolov]

Должна сверять! "Это твоя работа!"

Сверять с чем? Документ табель отработанного времени - это первичный документ по учёту рабочего времени и сверять его должен тот, кто подписывает правильность данных, занесённых в табель (внизу). Бухгалтер лишь рассчитывает зарплату на его основе. А из отпуска работника могли и вызвать, не известив бухгалтера!

[Maha95]

Табельщик (о/к) если не умеет делать табель в программе, пусть делает его вручную и приносит бухгалтеру. Бухгалтер ведь заполняет Табель в программе на основании чего? Обычно на основании документов из Отдела кадров. А на каком основании бухгалтер начислила и перечислила отпускные этому сотруднику? Приказ на отпуск был?

[degna]

В программе. Программа "ручная" практически

расчет отпускных делают на основании приказа на отпуск
в котором ставится период отпуска и как правило программа не считает эти дни рабочими и второй раз за них не "заплатит по окладу"

имхо - бухгалтер если не хочет или не умеет настроить правильно работу программы - получает соответствующий расчет что и получила

[Татьяна-Васильевна]

бухгалтер если не хочет или не умеет настроить правильно работу программы

давайте не будем так огульно обвинять буха. Мы же не знаем, какая численность, объем и т.д. и т.п. Вот у нас бухи не неастраивают программу. Повторюсь, не вижу ничего страшного в этой ситуации, можно вре решисть и исправить.