Какие средства ставить в отчет агента

[Irina_BUH]

Добрый вечер!

Есть цепочка движения средств: Физ. лицо - Субагент - Агент - Поставщик.

Мы в цепочке - агент на УСН 6%.
Субагенты отчитываются о принятых средствах ежемесячно, но деньги иногда переходят с одного месяца на другой (с 30.06 на 01.07 например).

Вопрос:
Я пришла к выводу, что наш доход возникнет в момент отчета Поставщику, т.к. до этого средства не являются нашими.
В нашем отчете Поставщику, какие суммы писать принятыми:
А. Средства из отчетов Агентов. Там есть сумма до вычета комиссии, по проводкам как-то логичнее ложиться в 1С, прозрачнее в целом логика, ведь считается, что физ. лицо погасило свои обязанности при поступлении денег на р/с/кассу поставщика или его агента, а значит и субагента.
ИЛИ
Б. Средства, которые по факту поступили на р/с, тут проблематичнее, так как они приходят очень по-разному: за вычетом комиссии, без вычета, с вычетом раз в месяц. Это сидеть чуть ли не в экселе вычислять.

[Январь]

Поставщик должен получить информацию о полной сумме, заплаченной физ.лицом.

[Irina_BUH]

Поставщик должен получить информацию о полной сумме, заплаченной физ.лицом.

Полную сумму я знаю, но эта сумма приходит иногда позже.
Вопрос в том, включать ли в отчет поставщику месяцем фактической оплаты физ. лицом или месяцем поступления на наш р/с?

[Январь]

Вопрос в том, включать ли в отчет поставщику месяцем фактической оплаты физ. лицом или месяцем поступления на наш р/с?

А это надо в договоре с принципалом смотреть (что он вам поручил, как вознаграждение рассчитывается)

[Irina_BUH]

А это надо в договоре с принципалом смотреть (что он вам поручил, как вознаграждение рассчитывается)

В договоре есть вот такие пункты:
1. Перечисление Поставщику средств производится Агентом по окончании месяца в сумме, равной фактическому платежу за предыдущий месяц, поступившему Агенту от Абонентов. Перечисление производится за вычетом комиссии.
2. За оказание услуг по полонению баланса счетов Абонентов Поставщик уплачивает Агенту комиссию N% от сумм, подлежащих зачислению на абонентский счет.

Это в договоре, а суть такая, что если физик 30.06 пополняет баланс через Субагента, то в нашей системе появляется информация от Субагента 30.06 и дальше транслируется Поставщику и происходит пополнение баланса физика, а на наше имя вешается долг. При этом реальные денежные средства приходят от Субагента 01.07, а мы Поставщику можем вообще 07.07 перечислить.

Т.е. я склонна включать в отчет суммы в тот месяц, в котором реально физическое лицо вносило деньги Субагенту.

[Январь]

Т.е. я склонна включать в отчет суммы в тот месяц, в котором реально физическое лицо вносило деньги Субагенту.

А так и правильно получается. Физик заплатил, на всю сумму имеет права требовать услуг от Поставщика, и Поставщик в отчете это должен видеть
А как вы потом друг с другом рассчитываетесь уже не важно

[Irina_BUH]

А так и правильно получается. Физик заплатил, на всю сумму имеет права требовать услуг от Поставщика, и Поставщик в отчете это должен видеть
А как вы потом друг с другом рассчитываетесь уже не важно

Так и в 1С логичнее.
Спасибо!
Главное суметь отстоять свою точку зрения, если налоговая запросит.
Мы, думаю, строчки в договоре подправим на такие, чтобы выбранный нами способ учета был понятен.