Больничный во время отпуска и отражение в отчетности 6НДФЛ и 2НДФЛ

[Natishka]

Доброго дня всем форумчанам!!!
Помогите, пожалуйста, разобраться, в ситуации.
Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.3.223)
В июле 2017г были начислены и выплачены отпускные за период с 19. июля.17г. по 15 августа.17г.
В августе 2017г были начислены больничные этому работнику за период 15 августа 17г по 18 августа.17г.
Т.к больничный выпал на один отпускной день, сотрудник решил продлить себе отпуск после болезни до 19. августа17г.
Продление отпускных оформила после начисления б/л, кнопкой "Исправить документ" в июльском документе "Начисление отпуска сотрудникам.", месяц начисления "Август" и увеличив дни отпуска до 19 августа.17г.
.
Программа скорректировала сумму отпускных в регистре налогового учета по НДФЛ на количество больничных дней в августе. Теперь идет расхождение данных по отпускным и НДФЛ в июле 2017г.

При формировании отчета 6 ндфл в программе за 3 квартал при данной ситуации, во 2 разделе, сумма начисленных отпускных и сумма ндфл заполняется первоначально начисленной суммой отпускных в июле и перечисленным НДФЛ. (И я считаю, это верно). Или же необходимо отразить и в 6НДФЛ перерасчет за 1 день отпуска, но уже без сумм НДФЛ??

При формировании справки 2 ндфл - предварительно сформировала по данному сотруднику:
- период начисления отпуска Июль- сумма отпускных за минусом одного дня;
-период начисления больничного -Август, сумма начисленная по больничному листу;
- и следом, период начисления - Август, начисление отпуска - за один день.

Верно ли такое отражение данной ситуации в 2 ндфл, не будет ли ошибочной такая справка?

Благодарю за комментарии и ответы!!

[Аноним]

Расчетный период для начисления отпуска не изменился, средний заработок тот же, т.е. Вы сторнируете начисление отпуска 15 августа и начисляете 19-го. Одну и ту же сумму. Которая уже была получена сотрудником в июле. Я бы вообще не стала отражать этот отпуск в августе ни в 6-НДЛФ, ни в 2-НДФЛ

[Natishka]

добрый день! Согласна, что в такой ситуации нужно поступить как Вы предагаете: в 6НДФЛ отразить первоначально начисленный отпуск и НДФЛ с него, а в 2 НДФЛ отпуск и больничный, без перерасчета, НО, получается все время "помнить" об этом моменте, так как программно справка 2 НДФЛ формируется так, как я написала в первом посте. Хорошо у меня один такой сотрудник, а если их больше? Как "решить" программно, может кто сталкивался?

[Генук]

Natishka, документ "Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН"

[GSokolov]

Natishka, чтобы программа не корректировала НДФЛ, в документе-исправлении нужно указывать ту же дату выплаты дохода, что и в первичном. И ещё следите за последовательностью начислений - в больничном листе не должно быть сторнирующих записей по отпуску, если они появляются, удаляйте вручную и перезаполняйте исправление, иначе будет перерасчет НДФЛ (даты выплаты в больничном и отпуске обязательно не совпадут), которого быть не должно - доход по отпускным уже получен.

[Natishka]

Natishka, чтобы программа не корректировала НДФЛ, в документе-исправлении нужно указывать ту же дату выплаты дохода, что и в первичном. И ещё следите за последовательностью начислений - в больничном листе не должно быть сторнирующих записей по отпуску, если они появляются, удаляйте вручную и перезаполняйте исправление, иначе будет перерасчет НДФЛ (даты выплаты в больничном и отпуске обязательно не совпадут), которого быть не должно - доход по отпускным уже получен.

Благодарю за помощь! Все документы оформила как Вы рекомендовали, только вместо "Исправления отпуска", оформила новый документ Отпуск на 1 день (продление). Первоначальный документ начисления отпуска вообще не стала "трогать". Справка 2НДФЛ заполнилась корректно, и регистр учета НДФЛ тоже формируется корректный.

[GSokolov]

Natishka, разделить отпуск на части, как Вы сделали, в этом случае будет оптимальным. Мы у себя применяем только такой метод, гораздо меньше вопросов если работник продолжает болеть долго, при этом исправляется только вторая часть после больничного. Однако, исправить первичный документ всё-таки нужно, уменьшив количество дней в нём, иначе непонятно, что будет в СЗВ-СТАЖ, если произойдёт наложение дней прошлого отпуска и больничного. Чтобы контролировать отсутствие наложений лучше в настройках ЗУП включить контроль пересечения периодов.