×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 39
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    20.03.2007
    Сообщений
    76

    Переплата по коммуналке

    Доброго времени суток!
    Мы казенное учреждение. Заключили договор на коммуналку. В условиях договора прописали, что оплата услуг за декабрь производится в декабре на основании документов, содержащих плановые объемы потребления. В декабре оплатили. Получили в январе счет-фактуру на меньшую сумму. То есть фактическое потребление оказалось меньше плановых объемов. И у нас образовалась дебиторка. С января следующего года заключили новый договор. Можем ли мы перенести сумму дебиторки на новый договор? И оплатить по новому договору за январь меньшую сумму. Или дебиторку надо вернуть в доход бюджета? И можно ли делать такой зачет по контракту заключенному на 3 года. (Каждый год платить декабрь в декабре, а переплату зачитывать в январь). Спасибо.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    782
    Дорога, хочу уточнить для себя, для опыта, в декабре декабрьскую сумму Вы закрываете на основании акта, или счет-фактуры?
    по дебиторке, я б вернула, от греха....
    ее нет, конечно, по учету, но по факту- образовалась....

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    20.03.2007
    Сообщений
    76
    монополисты для проведения оплаты по плановым объемам дают нам основном счет и акт. Счета-фактуры идут на факт.

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    20.03.2007
    Сообщений
    76
    Дебиторская задолженность подлежит перечислению в бюджет. Казенное учреждение не вправе использовать сумму дебиторской задолженности как аванс на следующий год. Дебиторская задолженность подлежит перечислению в доход бюджета. Поставщик должен вернуть сумму возникшей на начало года дебиторской задолженности. Кроме того Закон 44-ФЗ не предусматривает зачет в счет оплаты по одному контракту, переплаты по другому контракту у одного поставщика.

    Источник: https://www.budgetnik.ru/qa/2327505-...y-schet-novogo

    Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки.

    Нашла вот такую консультацию. Просто монополисты нам такие переплаты не возвращают. Получается, что мы не имеем права делать зачет на новый договор. Ну неужели ни у кого нет проблем с коммуналкой?

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    4,167
    Цитата Сообщение от Дорога Посмотреть сообщение
    Или дебиторку надо вернуть в доход бюджета?
    А она у вас есть, живыми деньгами, чтобы ее возвращать?
    Цитата Сообщение от Дорога Посмотреть сообщение
    плата услуг за декабрь производится в декабре на основании документов, содержащих плановые объемы потребления
    Обычное дело для ресурсоснабжающих организаций. Никто пыжиться не будет в декабре по "факту", в первую очередь вы сами.
    Цитата Сообщение от Дорога Посмотреть сообщение
    Можем ли мы перенести сумму дебиторки на новый договор?
    Нет.
    Цитата Сообщение от Дорога Посмотреть сообщение
    И оплатить по новому договору за январь меньшую сумму.
    Как планируете ставить на учет в ОФК бюджетное обязательство? Подумайте...
    Не нужно делать никаких зачетов. Тем более, требования не однородные.
    Проще всего, чтобы поставщик учел эту "переплату" при выставлении счетов за январь.
    А он и так учтет... Счет за январь, как правило, выставляется по факту плюс перерасчет за декабрь.

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    20.03.2007
    Сообщений
    76
    Цитата Сообщение от topalov Посмотреть сообщение
    Проще всего, чтобы поставщик учел эту "переплату" при выставлении счетов за январь.
    А разве это не зачет?

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    4,167
    Для меня - это деятельность другого хозяйствующего субъекта.
    Дорога, Вас "итого" по счету и акту выполненных работ для принятия к учету интересует (и для постановки на учет в ОФК) , или что-то другое?

  8. #8
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    782
    topalov, т.е. Вы считаете, что перерасчет в документе, конечно, есть, ну и фиг бы с ним?
    Дорога, а Вы о перерасчете где узнаете? В документах январских, или они 31-м декабрем Вам дают что-то?
    Вообще ситуация такая.....не очень.... С одной стороны, дебиторка возникает. Но, с другой, есть акт в декабре, расчеты закрыты.
    Дорога, а акт сверки расчетов "чистый" на конец года они Вам тоже подписывают? Просто наши- ни в какую, всегда расхождения пишу, бесят...

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    21.07.2017
    Сообщений
    89
    А причем здесь 44-ФЗ?
    Либо переносите по договору расчеты за декабрь в январе из ЛБО следующего года по факту оказанных услуг. Либо в договоре на новый год оговорите что часть за счет аванса (вашей дебиторской задолженности), а часть за счет ЛБО нового года. Только документы нужны за январь раздельные.

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    4,167
    Цитата Сообщение от ВласА Посмотреть сообщение
    т.е. Вы считаете, что перерасчет в документе, конечно, есть, ну и фиг бы с ним?
    Я считаю, что ДЗ, появившаяся в учете от РСО на 01 января в результате уточнения расчетов в уже январе - ни-ког-да не будет возвращена этой РСО "живыми" деньгами. Даже если вы проведете её как корректировочное событие после отчетной даты.
    Интересно бы узнать, как вы собираетесь в январе вносить изменения в бюджетные и денежные обязательства декабря в ОФК?
    А менять цену контракта - об этом не думаете? Там такой "букет" сопутствующих проблем посыпется, мама не горюй.
    Кстати, а если корректировочный акт придет после сдачи годовой отчетности?
    P.S. Что делать-то?

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2009
    Сообщений
    44
    А нам поставщик э/энергии вполне себе спокойно подписывает акт сверки с ДЗ. Мы пишем письмо с реквизитами, они потом перечисляют ДЗ на доходный ЛС.

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    4,167
    Цитата Сообщение от kedr1964 Посмотреть сообщение
    Мы пишем письмо с реквизитами, они потом перечисляют ДЗ на доходный ЛС.
    Чудо, не иначе)))

  13. #13
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    782
    ну да, че делать-то? вот вопрос....
    ну так не ответили мне про акт на 31.12- он чистый или нет?
    если поставщики подписывают его чистым, то да, скорее вопросов нет, образовалась дебиторка- и ладно.
    А вот наши не подписывают акты чистые, все только по их сведениям- а там....... мраки.

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    21.07.2017
    Сообщений
    89
    Они свои цифры ставят, а вы ставьте свои. В итоге в январе у вас все равно дебиторка.

  15. #15
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    782
    sergeivv, Вы тему читаете с самого начала? Вопрос стоит в том, дебиторка ли это.

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    21.07.2017
    Сообщений
    89
    Читаю! А Вы? Переплата это дебиторка. Или может быть по другому?

  17. #17
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2009
    Сообщений
    44
    topalov, да не знаю, у нас даже вопросов у энергосбыта по этому поводу не возникало. Должно же хоть где-то везти

  18. #18
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    782
    sergeivv, про переплату речи нет.

  19. #19
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    782
    kedr1964, а у Вас переплата?

  20. #20
    Клерк Аватар для ВласА
    Регистрация
    12.10.2010
    Сообщений
    782
    Автор говорит о том, что в декабре они платят за ком.услуги декабря исходя из планового потребления. Платят по АКТУ. То есть, как таковой дебиторской задолженности нет. Перерасчет по фактическому потреблению в декабре идет в акте/счет-фактуре за январь. Только мой вопрос относительно акта сверки остался неотвечен.
    Если акт сверки подписан чистый, без долгов, то я соглашусь с topalov, в январе интересует только итого по акту/счет-фактуре.
    А вот если он с дебиторкой......

  21. #21
    Клерк
    Регистрация
    04.12.2009
    Сообщений
    44
    ВласА, у нас переплата, (в отчетности мы ее показываем как излишне перечисленный аванс), т.к. фактическое потребление расходится с плановым+ежемесячно корректируется цена на э/энергию.

  22. #22
    Клерк Аватар для Buxalter
    Регистрация
    06.11.2015
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    141
    здравствуйте! А кто-то делает перерегистрацию договоров прошлого года в УФК? Вопрос в том, что у нас не должно быть ДАЖЕ ДЕБИТОРКИ на конец года. Какой найти выход, ведь счета по электроэнергии за декабрь выставляют в январе.

  23. #23
    Клерк
    Регистрация
    21.07.2017
    Сообщений
    89
    http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=593519
    У нас дебиторка самое страшное. Кучу форм и писем по ней головнику шлем.

  24. #24
    Клерк Аватар для Buxalter
    Регистрация
    06.11.2015
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    141
    ТАК КАК ЖЕ БЫТЬ С ДЕБИТОРКОЙ?

  25. #25
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    4,167
    Требовать возврата денежными средствами (в доход бюджета).
    Судиться с контрагентом при его несогласии.
    В случае если суд решит на сумму дебиторки уменьшит ваши обязательства перед контрагентом в новом году - списывать её с учета тем порядком, который в вашем ведомстве установлен.
    P.S. Все 3 этапа пройдены на собственном опыте. Суду пофигу на неоднородность для нас (КУ) встречных требований. Со стороны РСО и для неё эти требования однородны, они же коммерсанты. О чем они и заявляют в суде, и суд встал на их сторону.

  26. #26
    Клерк Аватар для Buxalter
    Регистрация
    06.11.2015
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    141
    Так поставщики и не против, они нам возвращают неиспользованную сумму от контракта, а мы ее в доход бюджета отправляем. У меня вопрос как избежать дебиторки на 01.01.? (ГРБС не принимает отчеты если есть суммы в 169 форме по 206 или 302 счетам)

  27. #27
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    4,167
    Buxalter, и правильно делает)))
    Остаток на 206 м.б. только если имеются договора со сроком действия больше 1 года и по их условиям предусмотрено авансирование на очередной год.
    Ваш "обычный" невозвращенный 206 счет 31.12 должен быть перенесен на 20930, только и всего.

  28. #28
    Клерк Аватар для Buxalter
    Регистрация
    06.11.2015
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    141
    Так мы и перенесли на 209.30. Но смущает, что для перенос на этот счет осуществляется по расторгнутым договорам. А у нас срок действия истекает 31.12. Нужно все равно их расторгать? Не смотря на то что они и так закончены?

  29. #29
    Клерк
    Регистрация
    07.03.2012
    Сообщений
    4,167
    Buxalter, ну вот положения 157н:
    Счет 20600 "Расчеты по выданным авансам"
    202. На счете учитываются расчеты по предоставленным учреждением в соответствии с условиями заключенных договоров (контрактов), соглашений авансовым выплатам (кроме авансов, выданных подотчетным лицам).
    Таким образом, на 206 счете долг РСО на 01.01 перед вами числится не может.
    Возможно, у Вас вопрос, на основании чего следует сделать проводку 20930-206хх?
    Вопрос правильный, считаю что формальную претензию о возврате средств в адрес РСО следует выставить (направить), и как раз эта претензия и будет служить основанием для составления бухгалтерской справки и отнесения задолженности на счет 20930.

  30. #30
    Клерк Аватар для Buxalter
    Регистрация
    06.11.2015
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    141
    А доп.соглашение о расторжении делать? Но теперь регистрация договоров в УФК и 31 вряд ли успеем.

+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •