×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 15 из 15

Инфо-Предприятие
  1. #1
    Клерк Аватар для Natalia1008
    Регистрация
    26.08.2009
    Сообщений
    39

    НДС при возврате предоплаты

    Добрый день! Помогите, пожалуйста, мне с советом. В 1 квартале 2017 года предприятие получило авансом денежные средства. Мы заплатили с аванса НДС. Во 2 квартале отгрузили продукцию, а сумму излишне перечисленную вернули покупателю в 3 квартале. И сумму НДС с возвращенного аванса я бы должна поставить на возмещение из бюджета. Но дело в том, что у нас не было деятельности в 3 квартале. Поэтому декларация по НДС будет с "-". Значит опять надо быть готовой к требованию из налоговой по предоставлению всех документов по деятельности. Так получается?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    28.04.2007
    Сообщений
    2,704
    Цитата Сообщение от Natalia1008 Посмотреть сообщение
    Значит опять надо быть готовой к требованию из налоговой по предоставлению всех документов по деятельности. Так получается?
    да кто же их знает, что они потребуют.
    в вашем случае должен быть соглашение о расторжении договора и платежка на возврат переплаты

  3. #3
    Клерк Аватар для Hoder
    Регистрация
    23.08.2011
    Адрес
    Тульская область
    Сообщений
    193
    Да, если возмещение, то придется готовить документы. У нас у всех запрашивают. А может вам перенести возмещение на 4 квартал 2017г.? Будет реализация и никто вас беспокоить без нужды не будет. Только этот возврат нужно поставить в строку общих вычетов по НДС, в любом квартале.

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    28.04.2007
    Сообщений
    2,704
    Цитата Сообщение от Hoder Посмотреть сообщение
    А может вам перенести возмещение на 4 квартал 2017г.?
    это можно?

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    20.09.2017
    Сообщений
    55
    По авансам НДС же нельзя переносить, только по вычетам по приобретенным ТМЦ, и ставится НДС с возвращенных авансов он в отдельной строке в декларации

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Московская область
    Сообщений
    6,483
    Цитата Сообщение от Щекуля Посмотреть сообщение
    По авансам НДС же нельзя переносить
    Это по авансам уплаченным.
    А здесь возврат аванса полученного. Попробовать можно.

  7. #7
    Клерк Аватар для Лёнка
    Регистрация
    25.05.2009
    Адрес
    г.Волгоград
    Сообщений
    13,160
    ИМХО пробовать не стоит. как вы отразите в книге покупок возврат аванса в виде приобретенного ТМЦ?
    1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
    2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    28.04.2007
    Сообщений
    2,704
    я бы сделала как должно быть, отразила как возврат аванса. и предоставила документы в налоговую.

  9. #9
    Клерк Аватар для Natalia1008
    Регистрация
    26.08.2009
    Сообщений
    39
    Спасибо за ответы. Дело в том, что наша налоговая при возмещении НДС из бюджета запрашивает практически все бухгалтерские документы, даже, которые не касаются начисления НДС + вызывают на допрос.

  10. #10
    почти Ангел Аватар для Lorri
    Регистрация
    23.10.2007
    Адрес
    г. Ростов-на-Дону
    Сообщений
    792
    а минус в декларации только из-за этого аванса возвращенного?
    Я знаю, у жизни есть избранники: есть люди - как звёзды и звёзды - словно странники...

  11. #11
    Клерк Аватар для Natalia1008
    Регистрация
    26.08.2009
    Сообщений
    39
    Lorri, да. У нас не было деятельности в третьем квартале.

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    05.12.2016
    Сообщений
    6
    Цитата Сообщение от Щекуля Посмотреть сообщение
    и ставится НДС с возвращенных авансов он в отдельной строке в декларации
    можно тут подробнее?

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    20.09.2017
    Сообщений
    55
    Да, еще раз открыла раздел 3 декларации благодаря Добрыйсвет. в стр.17 включается налог с авансов с даты отгрузки... Здесь же возврат... Но и формально включать в стр. 120 нет оснований - этот возврат ведь не обусловлен п. 2,4,13 статьи 171 НК...

  14. #14
    Клерк Аватар для Hoder
    Регистрация
    23.08.2011
    Адрес
    Тульская область
    Сообщений
    193
    П. 38.11 Порядка заполнения декларации по НДС, п. 5 ст. 171 НК РФ если вы возвращаете аванс в связи с расторжением договора (изменением его условий), принимаемую к вычету сумму НДС, которую ранее вы исчислили и уплатили с этого аванса, нужно отразить в графе 3 строки 120 разд. 3 декларации.

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    20.09.2017
    Сообщений
    55
    Но ведь и не расторжение договора? Если только по договору прописать изменение условий. Так?

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •