Не восстановлен НДС, требование налоговой

[Аноним]

Коллеги добрый день!
Такой вопрос в 4кв. 2015г. (!) бухгалтер заявил к восстановлению сумму общую по нескольким с/ф (с/ф от поставщика на аванс), в 1 кв. 2016г., сумму ндс восстановила всю, за минусом одной суммы 271р.

Данная сумма с/ф по настоящее время так и не была восстановлена, так как не получены документы по настоящее время акт и сф на оказание услуги от этого поставщика.
Налоговая хочет объяснение, почему до сих пор не отразили восстановление, оно и понятно, я бы уже и готова отразить в книге продаж, но нет документов, и нет концов по этим документам., как поступить, если вообще уберу эту сумму, но это ведь корректировка 4кв.2015 очень не хочется и пеня

[Январь]

А почему не хотите ответить, как есть? ТРУ не получены, восстановление не требуется

[alena86bas]

Добрый день. Пришло требование дать пояснения по невосстановленным авансам.
Подскажите, а если аванс не восстановлен с 1 кв. 2015г. по причине- нет счет фактуры на реализацию. Не можем выйти на поставщика. Как быть? Убирать из книги покупок этот аванс за 1 кв.2015г. и платить недоимку+пени за 3 года?

[OLGALG]

В 1 квартале 2015 года вычет заявлен правомерно - не надо подавать уточненок - вопрос в другом - когда восстановить

Не можем выйти на поставщика

Проверьте - может быть он уже ликвидирован и задолженность подлежит списанию.

[alena86bas]

В ЕГРЮЛ он числится действующим. Есть предположение, что он не провел документы на отгрузку, поэтому нам ничего и не предоставил.

[эстэр]

Убирать из книги покупок этот аванс за 1 кв.2015г. и платить недоимку+пени за 3 года?

зачем? вы все сделали по закону. Так им и отвечайте как есть.

[эстэр]

Есть предположение, что он не провел документы на отгрузку, поэтому нам ничего и не предоставил.

если он не провел, то у вас всех висят авансы. и ни он, ни вы ничего не обязаны восстанавливать/платить

[alena86bas]

Спасибо за ответы.
А если поставщик с аванса не уплачивал ндс, то скорее всего налоговая с нас спросила бы несостыковку в документах и вычетах?! Значит с аванса они должны были платить ндс. Ведь 3 года прошло. Поэтому можно спокойно давать пояснения как есть?

[эстэр]

А если поставщик с аванса не уплачивал ндс, то скорее всего налоговая с нас спросила бы несостыковку в документах и вычетах?! Значит с аванса они должны были платить ндс.

зачем вы придумываете? Это не ваше дело, заплатил он НДС или нет. Это налоговая пусть с ним разбирается. А вы отвечайте относительно себя: взят НДС на возмещение потому что соблюли все условия НК РФ для этого. И ссылки там всякие. Ну и поясните что товар так и не был поставлен. Можете (если хотите) приложить оборотку по 60 счету с долгом.

[alena86bas]

зачем вы придумываете? Это не ваше дело, заплатил он НДС или нет. Это налоговая пусть с ним разбирается. А вы отвечайте относительно себя: взят НДС на возмещение потому что соблюли все условия НК РФ для этого. И ссылки там всякие. Ну и поясните что товар так и не был поставлен. Можете (если хотите) приложить оборотку по 60 счету с долгом.

Спасибо. На данный момент так и отвечу.
Работы тогда были выполнены,не было только счет фактуры чтобы восстановить аванс.
Если все таки пришлет поставщик счет фактуру, восстановить нужно будет 1 кв.15 на дату отгрузки. С одной стороны если не произошло занижения налога мы не обязаны подавать уточненку, с другой стороны недостоверные сведения и должны. Как правильно подать уточнения. Подать заново декларацию с данными в книги покупок и книги продаж о восстановлении. В целом же можно создать доп.листы и довнести в них информацию, а данные разделов 8 и 9 останутся без изменений.
Я еще ни разу не давала пояснений уточнений.Переживаю. Спасибо.