Дебиторка

[ттим]

Висит ДЗ с 2014г по контрагентам "физ. лицо". Сейчас бы ее списать, но у нет никаких данных на этих физ лиц, даже ФИО, то есть ДЗ обезличенная.
При списании ДЗ у физ лица вроде бы как должны ндфл оплатить или сообщить о невозможности удержания, но как удержать, за кого заплатить??
Как и когда вообще можно списать обезличенную ДЗ по физ лицу?

[Январь]

Мы просто списывали по истечению срока давности, но суммы мелкие. Что ж теперь убиться Для НУ не показывали этот расход

[ттим]

Мы просто списывали по истечению срока давности, но суммы мелкие. Что ж теперь убиться Для НУ не показывали этот расход

ну в н/у не включать, это понятно
а как же ндфл, в случае чего доначислят?!

[Январь]

а как же ндфл, в случае чего доначислят?!

Могут. Не понятно только, кому. Но чем дольше висит, тем больше вероятность, что найдут

[Январь]

Правильно было иметь данные этого физлица и сдать его налоговой при списании долга
А иначе всё не правильно

[Аноним]

В качестве бреда. Раз дебиторка по физлицу без указания ФИО, то чаще всего так ведут учет в розничной торговле. Сомневаюсь, что в розничной торговле могли отгрузить без оплаты. Предположим, что просто ошибочно была сделана проводка, вернее, даже не проводка скорее, а сумма проводки- Дт 62.Р – Кт 90.01.1 Значит, предполагаем, что была допущена ошибка в бу. Значит, исправляем эту ошибку по правилам 22 ПБУ.