Объяснение в ГУ МВД без документа, удостоверяющего личность

[а13]

Здравствуйте. У нашей организации проходит Выездная налоговая проверки. В ходе дополнительных мероприятий налогового контроля, нам представлена на обозрение Объяснение Оперуполномоченному УЭБ и ПК ГУ МВД (капитану полиции) о том, что директор организации-поставщика (сделку с которым проверяет налоговая) отказался от руководства. Сообщил, что оформил на себя организацию за денежное вознаграждение.

Объяснение составлено следующим образом:

в Графе, где указывается документ, удостоверяющий личность, указано: "личность установлена со слов" (т.е. без паспорта).

В тексте объяснения, директор сообщает, что оформил организацию на себя за денежное вознаграждение (называет наименование организации, однако ИНН организации нигде не указывается).

Графа "Объяснение получил" - не заполнена.

Вопрос: Какую юридическую силу имеет данное Объяснение? Могут ли нам отказать в вычетах по НДС на основании данного объяснения? Как можно оспорить данное объяснение (какими статьями подкрепить возражение в налоговую)?

Заранее спасибо)

[doubtpoint]

Ваше сообщение не понятно.

Все документы будут оцениваться по совокупности. Основанием для отказа в вычете НДС является фиктивная операция или некорректно заполненные документы(с/ф).

"оформил организацию на себя за денежное вознаграждение" можно трактовать как купил организацию - что законно и нормально. Но вероятно Вы подразумеваете, что "отказался от руководства" это заявление о не причастности его к ранее совершенным сделкам. Тогда получается если руководитель фиктивен, то и деятельность организации незаконна и ваша организация не могла совершить эти покупки. А в худшем случае Вы еще и сами совершили подлог документов.

Ну а по "личность установлена со слов" и "Объяснение получил" повод признать документ не существенным доказательством, но суды, а тем более налоговая на это смотрят сквозь пальцы.


PS: В любом случае изучайте внимательно документы, особенно по этому поставщику. По возможности соберите доказательства данных сделок(складские журналы, показания сотрудников, транспортные расходы). А также проконсультируйтесь с поставщиком про его позицию.

[Аноним]

Если объяснение было в ГУ МВД, то в случае возбуждения УД однозначно будут допросы. "Личность установлена со слов", тоже нет ничего страшного для МВД.
Не в том направлении думаете, у Вас проблемы не в оформлении документов сотрудниками ПО, а немного иного плана, "директор организации-поставщика (сделку с которым проверяет налоговая) отказался от руководства. Сообщил, что оформил на себя организацию за денежное вознаграждение", вот над этим и надо работать, над "должной осмотрительностью" компании и чтоб дальше таких контрагентов не накопали, АСК НДС налоговикам и ПО очень помогает.