×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 12 из 12
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    08.02.2011
    Сообщений
    104

    Требование налоговой о несоответствии суммы выручки по декларации на прибыль с НДС

    Добрый день! Получили Требование от своей МРИ ФНС. У меня два вопроса:
    1) как ответить по существу на следующее:
    "Расхождение прибыли и НДС
    В связи с выявлением несоответствий суммы выручки (реализации), заявленной "расчете
    налога от фактической прибыли" за 2017 год, с суммами реализации заявленными в налоговой
    декларации по НДС за 1-2 кварталы 2017 года, необходимо в течении 2 дней представить
    пояснения или внести соответствующие исправления в налоговую декларацию по НДС.
    В случае наличия операций не подлежащих налогообложению ( освобожденных от
    налогообложения) в т.ч. по ст. 146, 147, 148, 149 НК РФ данные обороты должны быть
    отражены в разделе 7 налоговой декларации по НДС за соответствующие периоды, с
    приложением подтверждающих документов (приказ об учетной политике, расчет сумм
    входного НДС, неподлежащего вычету)."

    Поясню, что мы оказываем транспортно-экспедиционные услуги в международной логистике, от 80% до 90% выставляются с ставкой НДС 0%. В декларации по НДС заполняется разд. 4 с соответствующим кодом. Больша часть оплат идет за границу (агентам, линиям, складам и пр.) и там НДС нет, конечно же.
    Но часть перевозки это автомобильная перевозка по РФ, оплачивается обычно резидентам РФ с НДС 18%. Получается, мы этот НДС не можем учесть в вычете?

    2) Требование пришло 17.09.2017 02:01.
    Дата там стоит подписания его - 15.09.2017.
    Это даже не требование, а "Уведомление о вызове налогоплательщика" и вызывают нас 18.09.2017 в 11.00.
    Это правомерно?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    05.07.2011
    Сообщений
    1,304
    У вас требование пришло из-за нестыковки выручки в декларациях. Почему спрашиваеие про
    Цитата Сообщение от XuTPOYMHuK Посмотреть сообщение
    Но часть перевозки это автомобильная перевозка по РФ, оплачивается обычно резидентам РФ с НДС 18%. Получается, мы этот НДС не можем учесть в вычете?
    Или это другой вопрос?

    Цитата Сообщение от XuTPOYMHuK Посмотреть сообщение
    Это правомерно?
    Почему нет? Еще же есть время. Если бы они вам отправили уведомление ПОСЛЕ назначенной даты, я понимала бы ваш вопрос, а что странного в данном случае?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    08.02.2011
    Сообщений
    104
    Цитата Сообщение от эстэр Посмотреть сообщение
    а что странного в данном случае?
    Странно, что документ пришел в 2 часа ночи воскресенья, а явиться мы должны в 11.00 в понедельник и дали нам два дня на ответ.
    В остальном все, конечно, как обычно.

  4. #4
    Аноним
    Гость
    Под уведомлением о вызове обычно скрывается требование - плавали, знаем. На такие уведомления письменно отвечали всегда. Но лучше позвонить в свою налоговую и уточнить.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    05.07.2011
    Сообщений
    1,304
    Цитата Сообщение от XuTPOYMHuK Посмотреть сообщение
    2 часа ночи воскресенья, а явиться мы должны в 11.00 в понедельник и дали нам два дня на ответ.
    ну это же Н А Л О Г О В А Я! Важные люди!!! А мы всего лишь шошки-ерошки Хорошо что еще не в 10 утра понедельника пришло. Успели хоть?

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    27.08.2003
    Адрес
    Геленджик
    Сообщений
    571
    А я на уведомления по вызову просто прихожу. Потому что за неявку вполне могут штрафануть. А давать письменные пояснения это не обязанность при вызове. На всякие "хотелки" прошу прислать требование. В 90% случаях требований не приходит потом.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    27.08.2003
    Адрес
    Геленджик
    Сообщений
    571
    Цитата Сообщение от XuTPOYMHuK Посмотреть сообщение
    пришло 17.09.2017 02:01.
    Цитата Сообщение от XuTPOYMHuK Посмотреть сообщение
    18.09.2017 в 11.00.
    Я бы отправила китанцию в 17 часов 59 минут 18-го. И написала бы письмо, в связи с получением требования позже, чем назначенное время, явиться не было возможности.
    Цитата Сообщение от XuTPOYMHuK Посмотреть сообщение
    транспортно-экспедиционные услуги в международной логистике, от 80% до 90% выставляются с ставкой НДС 0%.
    Судя по всему у вас "рвет" из-за нулевой ставки. Потому что в декларацию по прибыли доход идет сразу, а в НДС только при сборе пакета документов. Вполне нормальная ситуация. Всегда отвечала (на письменные требования), что при наличии экспортных операций выручка по прибыли и НДС просто обязана не совпадать.

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    27.11.2009
    Сообщений
    415
    У меня выручки по НДС и прибыли всегда расходятся из-за наличия в декларации по прибыли внереализационных доходов. Каждый год пишу одно и тоже письмо с пояснениями.... И все.

  9. #9
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Нана085 Посмотреть сообщение
    У меня выручки по НДС и прибыли всегда расходятся из-за наличия в декларации по прибыли внереализационных доходов.
    А вам не приходило в голову, что внереализацонные доходы никак не влияют на выручку от реализации?

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    27.11.2009
    Сообщений
    415
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    А вам не приходило в голову, что внереализацонные доходы никак не влияют на выручку от реализации?
    это не приходило в голову сотрудникам ИФНС. Приходится каждый период письма писать.

  11. #11
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Нана085 Посмотреть сообщение
    это не приходило в голову сотрудникам ИФНС. Приходится каждый период письма писать.
    Странно, т.к. выручка и внереализацонные доходы сидят в разных строках декларации по прибыли.

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    27.11.2009
    Сообщений
    415
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Странно, т.к. выручка и внереализацонные доходы сидят в разных строках декларации по прибыли.
    тем не менее. По итогам года на эту разницу приходится пояснения писать, что данная сумма не имеет отношения к ндс.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •