×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 29 из 29
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    219

    Требование предоставление регистра по налогу на прибыль

    Добрый день, подскажите пож-та, может кто сталкивался, пришло очередное требование ИФНС, кроме доков, которые обычно требуют ( у меня проверка у покупателя), требуют в том числе
    налоговый регистр по налогу на прибыль по формированию расходов, уменьшающих сумму доходов от реализации с расшифровками по каждому виду расходов
    не могу понять, что это такое, учет веду в 1с 7.7., там много разных регистров, именно такого нет, правильно я понимаю, что форма не установлена и можно просто сделать табличку
    товар,
    зарплата,
    налоги
    или все-таки есть какая-то форма этого регистра?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    очередное требование ИФНС, кроме доков, которые обычно требуют ( у меня проверка у покупателя), ?
    встречка что-ли?
    тогда причем здесь ваш налог на прибыль?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    219
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    встречка что-ли?
    тогда причем здесь ваш налог на прибыль?
    не знаю, может они на возмещение НДС подали, требуют доки- договора, тн, счф, книги покупок, доки поставщиков и этот регистр

  4. #4
    Василек2008, как правило, регистрами по налогу на прибыль можно считать документ с указанием доходов и расходов. Состав и название регистров определяются в ЛНА. Пример:
    -регистр учета доходов текущего периода;
    -регистр -расчет финансового результата от реализации амортизируемого имущества;
    -регистр учета вне реализационных доходов текущего периода;
    -регистр учета прямых расходов текущего периода;
    -регистр учета прочих расходов текущего периода(косвенные);
    -регистр учета вне реализационных расходов текущего периода;
    -регистр -расчет амортизационной премии;
    Все регистры автоматически заполняются из 1С (если Вы учитываете в этой программе)

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    219
    Цитата Сообщение от Татьяна- Васильевна Посмотреть сообщение
    Василек2008, как правило, регистрами по налогу на прибыль можно считать документ с указанием доходов и расходов. Состав и название регистров определяются в ЛНА. Пример:
    -регистр учета доходов текущего периода;
    -регистр -расчет финансового результата от реализации амортизируемого имущества;
    -регистр учета вне реализационных доходов текущего периода;
    -регистр учета прямых расходов текущего периода;
    -регистр учета прочих расходов текущего периода(косвенные);
    -регистр учета вне реализационных расходов текущего периода;
    -регистр -расчет амортизационной премии;
    Все регистры автоматически заполняются из 1С (если Вы учитываете в этой программе)
    спасибо, думала малой кровью отделаться и не отправлять все регистры по расходам, т.к. там слишком детально все описано, не хочу лишнюю инфу предоставлять, но правильно я понимаю, что я могу свой регистр им предоставить, с детализацией только- товар, зп, и пару статей с 44 счета+статья прочие или нет?

  6. #6
    Василек2008, повторюсь: "наполнение" регистров Вы определяете сами. Допустим, регистр расходов, может состоять из краткой информации (детализацией по статьям или еще по какому-то принципу). Сопоставляют данные из строк декларации и итоговой суммы по регистрам. А вот чтобы проверить детальное наполнение статей, необходима выездная.

  7. #7
    Аноним
    Гость
    Еще раз, причем тут регистры по налогу на прибыль?
    У вас в требовании, что написано..... на основании ст 93.1?
    ну вот и предоставляйте на основании этой статьи, в которой говорится о документах касающихся проверяемого налогоплательщика. Все.
    Ваши регистры по налогу на прибыль не касаются этого проверяемого контрагента.

  8. #8
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    не знаю, может они на возмещение НДС подали, требуют доки- договора, тн, счф, книги покупок,
    это предоставляйте
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    доки поставщиков и этот регистр
    тоже можно/нужно предоставить, хотя вопрос спорный.

    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    этот регистр
    при поверке контрагента по ст 93.1 предоставлять не надо!

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    219
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    при поверке контрагента по ст 93.1 предоставлять не надо!
    да, в требовании ссылка на ст. 93.1

  10. #10
    Клерк Аватар для Старый ворчун
    Регистрация
    27.03.2002
    Сообщений
    9,308
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Еще раз, причем тут регистры по налогу на прибыль?
    У вас в требовании, что написано..... на основании ст 93.1?
    ну вот и предоставляйте на основании этой статьи, в которой говорится о документах касающихся проверяемого налогоплательщика. Все.
    Ваши регистры по налогу на прибыль не касаются этого проверяемого контрагента.
    +
    ... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    11.08.2017
    Сообщений
    1

    Требование предоставление регистра по налогу на прибыль

    Как рассчитать пеню по налогу на прибыль. Я никогда с этим не сталкивался и понятие не имею что делать. Кто может подсказать? Заранее благодарю за ответы.

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    219
    Цитата Сообщение от mikhaillapnikov Посмотреть сообщение
    Как рассчитать пеню по налогу на прибыль. Я никогда с этим не сталкивался и понятие не имею что делать. Кто может подсказать? Заранее благодарю за ответы.
    наберите в гугле калькулятор пени онлайн,там все понятно

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    02.06.2017
    Сообщений
    160
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    не могу понять, что это такое, учет веду в 1с 7.7.
    Зачем Вы грузитесь этим вопросом, если не знаете, что это такое? Регистр должен соответствовать налоговой декларации.
    Напишите, что согласно учетной политике, организация не формирует отдельных налоговых регистров по налогу на прибыль, а использует регистры бухгалтерского учета.
    Предлагаю и таблички не делать. Накой?

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    219
    Цитата Сообщение от Анонси Посмотреть сообщение
    Зачем Вы грузитесь этим вопросом, если не знаете, что это такое? Регистр должен соответствовать налоговой декларации.
    Напишите, что согласно учетной политике, организация не формирует отдельных налоговых регистров по налогу на прибыль, а использует регистры бухгалтерского учета.
    Предлагаю и таблички не делать. Накой?
    почему не знаю, что такое, я знаю, что такое регистры налогового учета, у меня нет именно такого регистра, который требовался, сделала табличку и отправила, и давно уже не гружусь )

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    02.06.2017
    Сообщений
    160
    Цитата Сообщение от Василек2008 Посмотреть сообщение
    сделала табличку и отправила
    Ну если желание под каждое требование налоговой прогибаться...

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    10.06.2008
    Сообщений
    219
    Цитата Сообщение от Анонси Посмотреть сообщение
    Ну если желание под каждое требование налоговой прогибаться...
    скорее всего вы правы, не надо было делать, но вследствие того, что и директор, и я находимся на расстоянии 330 км от налоговой, решила чем меньше вопросов, тем лучше, ехать туда нет никакого желания .

  17. #17
    Ст.93 НК очень "любопытная". Фактически, у орг. можно истребовать все и вся: "в случае если ..... у инспекции возникает обоснованная необходимость получить документы относительно конкретной сделки". А вот необоснованное непредоставление сведений, подлежит наказанию по ст.126 НК. Также многие суды считают, что налогопл. "не вправе оценивать обоснованность истребования". Вот налоговики в рамках "дополнительных мероприятий", запрашивают документы. А вот для чего они им нужны и в таком ко-ве, остаеся загадкой.Столько на форуме пишут про запросы... диву даешься, чего только не запрашивают. Вот и подумаешь, 10 раз, что проще и удобнее))), предоставить копии документов или выяснять отношения со ссылками на нормативку.

  18. #18
    Клерк Аватар для Старый ворчун
    Регистрация
    27.03.2002
    Сообщений
    9,308
    Цитата Сообщение от Татьяна- Васильевна Посмотреть сообщение
    Ст.93 НК очень "любопытная". Фактически, у орг. можно истребовать все и вся: "в случае если ..... у инспекции возникает обоснованная необходимость получить документы относительно конкретной сделки". А вот необоснованное непредоставление сведений, подлежит наказанию по ст.126 НК. Также многие суды считают, что налогопл. "не вправе оценивать обоснованность истребования". Вот налоговики в рамках "дополнительных мероприятий", запрашивают документы. А вот для чего они им нужны и в таком ко-ве, остаеся загадкой.Столько на форуме пишут про запросы... диву даешься, чего только не запрашивают. Вот и подумаешь, 10 раз, что проще и удобнее))), предоставить копии документов или выяснять отношения со ссылками на нормативку.
    Подлянка в том, что кому-то "проще и удобнее" подмахивать в ответ на любые пожелания, а потом дурные требования всем остальным предъявляются. Да ещё и с удивлением: "но ведь другие-то представляют?"
    ... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...

  19. #19
    Клерк
    Регистрация
    02.06.2017
    Сообщений
    160
    Цитата Сообщение от Старый ворчун Посмотреть сообщение
    Подлянка в том, что кому-то "проще и удобнее" подмахивать в ответ на любые пожелания, а потом дурные требования всем остальным предъявляются. Да ещё и с удивлением: "но ведь другие-то представляют?"
    +1000000

  20. #20
    Клерк
    Регистрация
    27.08.2003
    Адрес
    Геленджик
    Сообщений
    543
    Цитата Сообщение от Старый ворчун Посмотреть сообщение
    Подлянка в том, что кому-то "проще и удобнее" подмахивать в ответ на любые пожелания, а потом дурные требования всем остальным предъявляются. Да ещё и с удивлением: "но ведь другие-то представляют?"
    Вот-вот. И потом еще обижаются, когда их "посылаешь" куда надо.

  21. #21
    Клерк
    Регистрация
    05.07.2011
    Сообщений
    855
    А нельзя просто написать фразу: "данные регистры ведутся во всем контрагентам без выделения запрашиваемого. Таким образом, у организации нет возможности предоставить эти данные н.о."? Мне кажется они должны понять.

  22. #22
    эстэр, наполнение регистров орг. разрабатывает самостоятельно. Главное условие любого регистра (и не только по прибыли), чтобы данные регистра совпадали с тем документом, с которым сравнивают (допустим, декл. по налогу на прибыль). Я обычно делаю таблицу как приложение к декларации по налогу на прибыль (см.приложение). Проверяющим мне нужно быстро и эффективно все показать, такая таблица это позволяет сделать. Проверяют суммы из ОСВ= сумма в регистре= сумма в декларации. Посмотрите тему"Что проверяет аудит".Успехов!

  23. #23

  24. #24
    Клерк
    Регистрация
    05.07.2011
    Сообщений
    855
    Цитата Сообщение от Татьяна- Васильевна Посмотреть сообщение
    чтобы данные регистра совпадали с тем документом, с которым сравнивают
    я это понимаю! Просто почему я должна предоставлять в налоговую регистры со СВОИМ учетом по ВСЕМ контрагентам? Они проверяют не меня. Проверяют определенную организацию- так? Вот все, что я могу им предоставить только по ЭТОЙ организации, я предоставлю. А все, что касается всего остального- какое их дело?

  25. #25
    эстэр, уже давно и в этой теме, да и в других, обсуждают требования налоговиков. Одним проще предоставить, другие (ссылаясь на нормативку), предоставляют только то что считают нужным. Ваше возмущение понятно, но!!! как я писала выше, ст.93 НК очень мутная, позволяющая налоговикам "широко" охватывать проверяемые документы. Предоставлять или нет, решать только Вам (или диру).

  26. #26
    Клерк
    Регистрация
    05.07.2011
    Сообщений
    855
    Цитата Сообщение от Татьяна- Васильевна Посмотреть сообщение
    Предоставлять или нет, решать только Вам (или диру).
    Согласна.

  27. #27
    Аноним
    Гость
    Что лучше написать
    согласно учетной политике, организация не формирует отдельных налоговых регистров по налогу на прибыль, а использует регистры бухгалтерского учета.
    или
    вообще не писать при наличии этого пункта по регистрам по налогу на прибыль в запросе.

    или если написать, могут затребовать потом регистры бухгалтерского учета?

  28. #28
    выдержка из УП:
    • регистр налогового учета по налогу на прибыль - это документ, в котором приведены систематизированные данные об отдельных группах доходов или расходов, необходимые для расчета налоговой базы. Регистр заполняется в хронологическом порядке на основании первичных документов и регистров бухгалтерского учета, которые являются первичными документами (исключающие противоречия в части налогового учета), служащими для исчисления налога на прибыль. Соответственно, участвуют в признании расходов и доходов.

  29. #29
    Аноним
    Гость
    А если не ведем регистры налогового учета по налогу на прибыль ....

    Что лучше написать
    организация не формирует отдельных налоговых регистров по налогу на прибыль, а использует регистры бухгалтерского учета.
    или
    вообще не писать при наличии этого пункта по регистрам по налогу на прибыль в запросе.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •