ИП на УСНО выступает агентом по а.договору. Бухучет

[Lyaka]

Добрый день, уважаемые! Помогите разобраться пожалуйста.
Я ИП на упрощенке, заключаю агентский договор с ООО "Принципиал". Он поручает мне от своего имени и за счет ООО "Принципиал" приобрести и доставить по адресу товар за вознаграждение.
Я нахожу товар у ООО "Ромашка", доставляю его ООО "Принципиалу". Принципиал перечисляет мне на р/с 1000 руб (900 руб.- за товар, 100 руб.-мое вознаграждение)
Далее я перечисляю 900 руб в адрес ООО "Ромашка".
Какие проводки делать? Какими документами (1С 8.3 ред 2.0)?
Так, чтобы все корректно закрылось и злосчастные 900 руб не попали в доходы в НУ?

[Storn]

у ИП нет бухучета

[Лёнка]

поступление в банк правьте вручную

[Lyaka]

поступление в банк правьте вручную

на какой счет кидать 900 руб, чтоб они в налогооблагаемую прибыль не попали? и какой проводкой закрыть расчеты с ООО "Ромашка"?

[Зета]

на какой счет кидать 900 руб, чтоб они в налогооблагаемую прибыль не попали?

51 - 76 (Принципал) - 900 руб.

и какой проводкой закрыть расчеты с ООО "Ромашка"?

76(Ромашка) - 51 - 900 руб.

[Lyaka]

Спасибо!
Подскажите еще, если не трудно, какие документы агент (УСНО) выставляет принципалу (ОСНО) за свои услуги?

[Lyaka]

Дело в том, что принципал требует от нас ТОРГ-12, где грузоотправитель-ромашка, грузополучатель-склад, поставщик-агент, плательщик-принципал. В таком случае Ромашка на имя Агента тоже выставить ТОРГ-12, а еще и счет-фактуру...
Я совсем запуталась, как тут быть...
Принимать товар на комиссию, выписывать счет-фактуры на реализацию Агент-Принципал?
Будьте добры, помогите разобраться!

[Аноним]

ИП на УСНО. "Принципал" заплатил вам на счет 1000 рублей, а у Ромашки вы купили за 900...
- при УСНО 6% вы заплатите 60 рублей налогов
- при УСНО 15% вы заплатите (1000-900)*15% = 15 рублей
Покупателю вы должны подготовить 2 накладных одну вам, другую ему, а счет-фактуру вы выдавать не должны т.к. не работаете с НДС.

[gnews]

Аноним, у ИП доходом будет только агентское вознаграждение.

[Лёнка]

Он поручает мне от своего имени

от имени принципала?

[Lyaka]

от имени принципала?

от имени агента и за счет принципала

[Lyaka]

а счет-фактуру вы выдавать не должны т.к. не работаете с НДС.

несмотря на то, что принципал и ромашка ндс-ники?
и правильно ли будет отражать в кудир доход 1000 и расход 900, или просто доход 100руб?

[Январь]

Сообщение от Аноним


а счет-фактуру вы выдавать не должны т.к. не работаете с НДС

.



несмотря на то, что принципал и ромашка ндс-ники?

Должны перевыставить счет-фактуру и в журналы полученных и выданных счетов-фактур в налоговую сдавать

и правильно ли будет отражать в кудир доход 1000 и расход 900, или просто доход 100руб?

Ваш доход только 100 руб., только в это в книге и отражается

[Lyaka]

Должны перевыставить счет-фактуру и в журналы полученных и выданных счетов-фактур в налоговую сдавать

Прошу прощения, для особо одаренных, что значит перевыставить?
И еще вопрос. Я перечисляю Ромашке суммы за товар с НДС, а Принципал мне перечисляет Без НДС. Нестыковочка. Как правильно?

[Январь]

Прошу прощения, для особо одаренных, что значит перевыставить?

Вам Ромашка выставила счет-фактуру на товар (для Ромашки вы покупатель), вы такой же счет-фактуру, только со своим номером выписываете Принципалу (поставщик там Ромашка, покупатель Принципал)

Я перечисляю Ромашке суммы за товар с НДС, а Принципал мне перечисляет Без НДС. Нестыковочка. Как правильно?

Не принципиально

[Lyaka]

поставщик там Ромашка, покупатель Принципал

а где там я? может я продавец, а грузоотправитель ромашка?

журналы полученных и выставленных с-ф в налоговую по запросу сдаются или самим нести?

[Лёнка]

грузоотправитель-ромашка, грузополучатель-склад, поставщик-агент, плательщик-принципал. В таком случае Ромашка на имя Агента тоже выставить ТОРГ-12, а еще и счет-фактуру...

правильно,только внизу указать-Агент "Lyaka"

[Январь]

а где там я?

Вы там не нужны. Вы нужны, чтоб журналы сдать в налоговую, только по ТКС и без всяких запросов, а по сроку сдачи декларации по НДС

[Январь]

а где там я?

Вы там не нужны. Вы нужны, чтоб журналы сдать в налоговую, только по ТКС и без всяких запросов, а по сроку сдачи декларации по НДС

[Lyaka]

Вы там не нужны. Вы нужны, чтоб журналы сдать в налоговую, только по ТКС и без всяких запросов, а по сроку сдачи декларации по НДС

спасибо! вроде поняла.
вопрос еще по документам на агентское вознаграждение. это должен быть отчет агента и все? как в 1с оформить?

[Лёнка]

это должен быть отчет агента и все?

да

как в 1с оформить?

смотря какая 1С, есть в покупках-отчет агента

[Аноним]

Народ, ну какие счет-фактуры? ИП на УСНО. Не делает он счет-фактур никогда и никому.
Насколько я понял из сообщений топик-стартера УСНО 15%. Если покупатель (который "принципал", но он совсем не принципал на самом деле). Соответственно в кудир, в доходы пишем - 1000 рублей, в расходы 900 рублей, за эту сумму куплено у поставщика (Ромашки). С разницы в 100 рублей ИП платит налоги - 15%. Все документы которые выдала Ромашка ИП забирает себе. Принципалу выдает товарную накладную в которой поставщик - ИП, а плательщик и получатель "принципал".

Попытки притянуть в эту обычную "купи-продай" схему агентский договор чреваты как минимум непониманием налоговой инспекции. Поменьшей мере нужно подготовить ответ об экономическом смысле заключения именно агентского договора.

Другой вопрос если "принципал" заплатил напрямую ромашке. Тогда в агентском договоре должно быть указано в какой момент и каким образом агент получает свое вознаграждение. И тогда ИП и принципал должны составить акт, что агентские услуги оказаны агентом и приняты принципалом на такую сумму стороны друг к другу претензий не имеют. В договоре может быть предусмотрен иной порядок приема услуг.

[Январь]

Народ, ну какие счет-фактуры? ИП на УСНО. Не делает он счет-фактур никогда и никому.

Аноним, почитайте про договоры комиссии и агентские. Мир несколько многообразнее, чем вам кажется

[gnews]

ИП на УСНО. Не делает он счет-фактур никогда и никому.

Аноним, так уж и никогда ?

Через посредника можно не только продавать, но и покупать.
И неважно, участвует он в расчётах или нет.

[Lyaka]

Аноним, Мир несколько многообразнее, чем вам кажется

можно еще вопрос? на усн существует лимит дохода за год - 150млн. в моем случае сюда идет только мои 100 руб вознаграждения?
за 900 руб налоговая не прикопается?

[gnews]

на усн существует лимит дохода за год - 150млн. в моем случае сюда идет только мои 100 руб вознаграждения?

Да.

[Lyaka]

Всплыл нюанс в моей теме. У Ромашки и Принципала весовая разница... Ромашка загружает 5кг на сумму 10 руб скажем и выставляет соответствующие док-ты. А на весах принципала 6 кг на сумму 12 руб и мы принципалу делаем док-ты на эти 12 руб.
Как быть с этой весовой разницей? Помогите пожалуйста

[Зета]

и мы принципалу делаем док-ты на эти 12 руб.

т.е. в программе у вас доки на 5кг, а отдаете доки на 6кг? как так?

[Lyaka]

т.е. в программе у вас доки на 5кг, а отдаете доки на 6кг? как так?

да в том и дело, что в программе не проводили еще. в общем попросили Ромашку выписывать по весу Принципала. А вообще, если весовая разница образуется у ИП на УСН, она в доход идет?

[Зета]

в общем попросили Ромашку выписывать по весу Принципала

думаю, верно