Зачет аванса полученного в декларации.

[Valetta]

День добрый!
Новая организация.
В 1 кв. 2017 забыли сформировать Книгу покупок. Авансы полученные к начислению отразили, а их зачет не отразили (68.2-76АВ).
Можем ли мы поставить к возмещению в декларации по НДС за 2 кв. 2017 авансы зачтенные в 1 квартале?
Или нужно сдавать уточненку?

[gnews]

По мнению МФ

сдавать уточненку

.

[Valetta]

Тогда за 1 кв. большая сумма к возмещению получается.

[Valetta]

Если можно отображать с-ф за предыдущий период, то может быть можно и зачесть авансы позже?

[gnews]

В НК запрета нет, но МФ считает, что переносить вычеты можно по оприходованным т.р.у., а по авансам -нет. http://www.klerk.ru/doc/417714

[бух2007]

Тогда за 1 кв. большая сумма к возмещению получается.

уберите оттуда входящие сч-ф - перенесите их на 2 кв

[Valetta]

Спасибо.