6-НДФЛ за 2017 и оплата долгов за 2016

[Аноним]

Как обычно это бывает с бардаком досталась ооо на усн. ЗП за октябрь-ноябрь 2016 выплатилась в феврале 2017. При этом январь-апрель все сотрудники были в отпуске за свой счет, деятельность не велась. С мая начались выплаты зп как положено
Я имею следующие проблемы. В отчете 6-ндфл за 2016 год в 1 разделе показана вся начисленная зп и ндфл с 1 по 12 месяцы включительно, в 70 строке выплаченный НДФЛ до сентября включительно. Раздел 2 за 4 квартал соответственно пуст (выплат не было). Строка 040 не равна строке 70 (как и положено, т.к. за 4 квартал ничего удержано не было - в строке 70 данные только за 3 квартала)
За 1 квартал 2017 года раздел 1 по нулям (сотрудники были в отпуске за свой счет, декабрьскую показали в 1 разделе за 2016 год) строка 40=строке 70 = 0
При этом раздел 2 заполнен несколькими выплатами как
100 31.10.2016
110 27.02.2017
120 28.02.2017

И вот тут я уже вижу проблему Потому что в феврале были выплаты за октябрь. Как считаете сдавать корректировку? Строку 40 оставлять пустой, а строку 70 суммировать (сумма удержанного налога?)

Если сдавать корректировку то строка 40 будет меньше чем строка 70 по значению и боюсь это неправильно. (в моем случае строка 40=0, строка 70 = 48751).

За 2 квартал надо эти значения указывать нарастающим итогом, поэтому и возник вопрос с первым, которые не я сдавала (сдается по почте и неизвестно принят ли, но требований нет). Работает 1,5 землекопа, учредитель внес деньги чтобы расплатиться с людьми по зарплате, так теперь не знаю как им это в отчетности все показать.
Буду всем очень благодарна за ответы - как показываете выплаты прошлого года в этом году? Причем выплаты "старые" - задолженности не только за декабрь, но и за предыдущие месяцы. Чтобы мне рекомендовали опытные бухгалтеры сделать в моем случае - корректировать ли 1 квартал и уже в соответствии с корректировкой делать 2-й?

[kiry]

строка 40=строке 70 = 0

за 1-й кв я бы не подавала корректировку, а 2-й указала 070 стр. верно (1-й+ 2-й кв)
А вот 2-НДФЛ за 2016 г.надо было корректировать в феврале 2017, если было начислено> удержано

[Аноним]

2-НДФЛ за 2016 г.надо было корректировать в феврале 2017, если было начислено> удержано

Мне кажется 2016 год верно заполнен - все начислено - все показано, а в удержанных только 1-3 кварталы 2016 года (ибо в 4-м ничего не выплачивалось и соответственно не удерживалось).

А вот не корректировать первый, но при этом в 70 строке указывать сумму бОльшую чем в 40, без расшифровки по этой 40-й как-то стремно.
Спасибо за мнение!

[kiry]

Мне кажется 2016 год верно заполнен - все начислено - все показано, а в удержанных только 1-3 кварталы 2016 года

Поскольку крайняя дата сдачи по 2-НДФЛ в 2017г-03.07.17, а расплатились вы в феврале, то, скорее всего, было подано начислено= удержано

[Аноним]

Поскольку крайняя дата сдачи по 2-НДФЛ в 2017г-03.07.17, а расплатились вы в феврале, то, скорее всего, было подано начислено= удержано

В том то и дело что не равно! Начислено в 2016 году - в октябре-ноябре, а выплачено и удержано в феврале 2017 года.
Т.е. в строку 40 это попало в 2016 год, а в строку 70 по идее должно попасть в 1 квартале 2017. При пустой строке 40.

[kiry]

Аноним, я говорю о 2-НДФЛ, а не о 6-НДФЛ

[Аноним]

Аноним, я говорю о 2-НДФЛ, а не о 6-НДФЛ

Спасибо! Но как было подано за 2016 год я знаю - эти отчеты передо мной. А к 2-НДФЛ вообще никаких вопросов нет, так же как и к 2016 году. Мне бы понять что сейчас подавать.

[Аноним]

Поскольку крайняя дата сдачи по 2-НДФЛ в 2017г-03.07.17, а расплатились вы в феврале, то, скорее всего, было подано начислено= удержано

Расплатились не до конца. В феврале расплатились только за октябрь-ноябрь. Ещё предстоят оплаты за декабрь в августе. И крайняя сдача 03.07.2017? не понимаю эту дату.....

[kiry]

Простите, хотела 03.04.17 написАть...