Как обычно это бывает с бардаком досталась ооо на усн. ЗП за октябрь-ноябрь 2016 выплатилась в феврале 2017. При этом январь-апрель все сотрудники были в отпуске за свой счет, деятельность не велась. С мая начались выплаты зп как положено
Я имею следующие проблемы. В отчете 6-ндфл за 2016 год в 1 разделе показана вся начисленная зп и ндфл с 1 по 12 месяцы включительно, в 70 строке выплаченный НДФЛ до сентября включительно. Раздел 2 за 4 квартал соответственно пуст (выплат не было). Строка 040 не равна строке 70 (как и положено, т.к. за 4 квартал ничего удержано не было - в строке 70 данные только за 3 квартала)
За 1 квартал 2017 года раздел 1 по нулям (сотрудники были в отпуске за свой счет, декабрьскую показали в 1 разделе за 2016 год) строка 40=строке 70 = 0
При этом раздел 2 заполнен несколькими выплатами как
100 31.10.2016
110 27.02.2017
120 28.02.2017
И вот тут я уже вижу проблему Потому что в феврале были выплаты за октябрь. Как считаете сдавать корректировку? Строку 40 оставлять пустой, а строку 70 суммировать (сумма удержанного налога?)
Если сдавать корректировку то строка 40 будет меньше чем строка 70 по значению и боюсь это неправильно. (в моем случае строка 40=0, строка 70 = 48751).
За 2 квартал надо эти значения указывать нарастающим итогом, поэтому и возник вопрос с первым, которые не я сдавала (сдается по почте и неизвестно принят ли, но требований нет). Работает 1,5 землекопа, учредитель внес деньги чтобы расплатиться с людьми по зарплате, так теперь не знаю как им это в отчетности все показать.
Буду всем очень благодарна за ответы - как показываете выплаты прошлого года в этом году? Причем выплаты "старые" - задолженности не только за декабрь, но и за предыдущие месяцы. Чтобы мне рекомендовали опытные бухгалтеры сделать в моем случае - корректировать ли 1 квартал и уже в соответствии с корректировкой делать 2-й?