Зачет переплаты по УСН. Проводки

[id110275098]

Добрый день!
До 01.01.2017 БУ велся на бумаге, с этого года в 1С.
После сверки с налоговой выяснилось что по УСН висит переплата, которая не отражена в программе. ФНС зачла переплату в счет будущих платежей по УСН. Какими проводками это отразить в 1С, чтобы программа понимала, что я не просто так плачу авансовый платеж меньше, чем она мне насчитала?

[ABell]

Введите начальный остаток 68.12 на начало года.

[id110275098]

не думаю, что это правильно - в середине года корректировать начальные остатки...
Сделала проводку Дт 68.УСН Кт 91.01 - Выявления неучтенной суммы переплаты налога по данным сверки с ФНС

[Невоспитанная]

Тогда уж лучше Дт 99 Кт 68 - красным.

[Аноним]

Для ОСНО может и лучше, а для УСН при наличии в учетной политике пункта внесения изменений в бух . учет без ретроспективы , в самый раз

[Невоспитанная]

Налог по УСН по своей природе близок к налогу на прибыль. Нелогично делать его доходом, который увеличивает финансовый результат текущего года. Уж переплата в налоговой точно не с неба упала. Скорее всего, его неправильно начислили в учете.

[id110275098]

Еще вопрос по теме. Сделала операцию, введенную вручную. Какие регистры надо добавить в 1С, чтоб корректно отражалось?

[ABell]

Так расчеты не используют регистры.