×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 12 из 12
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    12.05.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    243

    2НДФЛ с признаком 2

    При значительной задержке зарплаты надо ли сдавать 2НДФЛ с признаком 2?
    Сдала за 2016 года как есть - исчислено больше, чем удержано и уплачено, потому что платим с большим опозданием зарплату. Налоговая прислала уведомление, что надо сдать сведения с признаком 2 на эти неудержанные суммы.
    Во всех примерах по заполнению справок с признаком 2 говорится о материальной выгоде или ценных подарках или натуральных доходах, НДФЛ с которых удержать невозможно, т.к. работник уволился или просто выплаты сотруднику прекратились. Но о задержке зарплаты ни слова.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от q_q Посмотреть сообщение
    При значительной задержке зарплаты надо ли сдавать 2НДФЛ с признаком 2?
    Нет. Вы что, хотите чтобы налоговая начала требовать НДФЛ с работников?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    12.05.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    243
    Я не хочу. Это налоговая хочет от меня признак 2. А мне надо знать чем мотивировать свое несогласие.

  4. #4
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Так надо после выдачи зарплаты сдавать корректируюзую справку. Где и показывается, что налог удержан и перечислен в бюджет
    Суммы удержанного налога следует отражать в Справке в том налоговом периоде, за который был исчислен налог. Если сумма налога на доходы физических лиц была удержана после завершения налогового периода и представления в налоговый орган Справки, то ранее представленные в налоговый орган Справки подлежат корректировке путем представления новой Справки.
    Письмо ФНС России от 02.03.2015 N БС-4-11/3283
    И неужели у вас задержка зарплаты почти на три месяца? До 1 апреля не была выдана зарплата за декабрь? Ведь сдавать 2-НДФЛ можно по 1 апреля включительно

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    12.05.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    243
    Спасибо. Про уточненку я не знала.
    Да, у нас большая задолженность((

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    12.05.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    243
    А штрафные санкции грозят за несдачу уточненки?

  7. #7
    Клерк Аватар для Ташик777
    Регистрация
    19.02.2010
    Сообщений
    1,941
    Задам здесь вопрос про сдачу 2ндфл с невозможностью удержания.
    Ситуация. Снимали помещение, платили НДФЛ, в последний месяц аренду посчитали за счет ранее уплаченного обеспечительного платежа. То есть с этой суммы НДФЛ не был удержан. Весь год в 6НДФЛ честно показывала эту сумму. Я понимаю, что 2НДФЛ о невозможности удержать налог, я должна подать до 1 марта.
    Заполняю сейчас, Контур ругается, ошибка и не берет. Во первых, непонятно ошибка это или просто уведомление что сменились коды дохода. Проверила. Наш код 1400 не изменился. Потом при автоматическом расчете прога ставит мне ВЕСЬ налог со всего дохода в неудержанный. Но ведь с одной суммы мы налог удержали, перечислили, а с последней - не смогли. Может есть какие то нюансы? Или я что-то не понимаю и заполняю неправильно?
    С уважением, Наталия

  8. #8
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    Цитата Сообщение от Ташик777 Посмотреть сообщение
    Но ведь с одной суммы мы налог удержали, перечислили, а с последней - не смогли.
    так и надо подавать справку 2 на неудержанную сумму., а на удержанную с 1.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  9. #9
    Клерк Аватар для Ташик777
    Регистрация
    19.02.2010
    Сообщений
    1,941
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    так и надо подавать справку 2 на неудержанную сумму., а на удержанную с 1.
    то есть в 2ндфл о невозможности удержания - до 1 марта которое - оставить только последнюю сумму с которой не удержали, а на предыдущие - обычную 2ндфл которую до 31 марта надо подать? и доход с которго НДФЛ не удержан туда уже не включать, так?
    С уважением, Наталия

  10. #10
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    46,321
    я думаю, по-другому просто не получится.
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  11. #11
    Клерк Аватар для Ташик777
    Регистрация
    19.02.2010
    Сообщений
    1,941
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    я думаю, по-другому просто не получится.
    да, оставила неудержанный доход, отправила, ну а обычную 2 ндфл в марте посмотрю. не буду торопиться. спасибо.
    С уважением, Наталия

  12. #12
    Клерк Аватар для tv06
    Регистрация
    12.01.2010
    Сообщений
    3,184
    Скажите пожалуйста, сотрудник в декабре стал нерезидентом , НДФЛ пересчитали, как заполнить сумму дохода в справке с признаком 2? з/пл только в части не удержанного частями с января 2017 все 12 зарплат рассчитать? или можно полностью октябрь, ноябрь, декабрь?

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •