×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 26 из 26
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89

    Вопрос Подскажите, по НДС по взаимозачету, надо ли начислять?

    Здравствуйте, подскажите, кто может, пож-та, ситуация такая:
    1. У контрагента была большая предоплата (К62,02-Д76АВ)
    2Произошла отгрузка, на меньшую сумму, произошел зачет аванса (Д62,02-К76 АВ)
    3. КОНТРАГЕНТ ДАЛ входящий документ (К 60), по кот. провели взаимозачет (Д 60 К62.2)
    4. По контрагенту увеличилось сальдо по К62,2 на сумму взаимозачета.
    Вопрос: надо ли начислить НДС к уплате на увеличенное сальдо по К62,2 проводкой Д76АВ К62,2, тогда конечное сальдо по К62,2 и Д76 АВ сходится.
    Или не надо? Подскажите, пожалуйста!!!!!!!
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Взаимозачет? Вы должны были контрагенту как заказчику, заплатившему аванс.
    Он вам еще что-то поставил и вы стали еще больше ему должны.
    Взаимозачет чего с чем у вас случился и на каком основании?

  3. #3
    Клерк Аватар для Лёнка
    Регистрация
    25.05.2009
    Адрес
    г.Волгоград
    Сообщений
    13,476
    так кто ваш клнтрагент? покупатель или поставщик? а то
    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    предоплата (К62,02
    и тут же

    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    входящий документ (К 60)
    1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
    2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    Наш контрагент ПОКУПАТЕЛЬ (ЗАКАЗЧИК) У НАС СТРОИТЕЛЬСТВО, поэтому мы стали должны больше. Он поставил услугу (ген. услуги), оприходовали на 60 счет, затем сделали ЗАЧЕТ СЧЕТА с 60 НА 62.2, чтобы не висело сальдо по 60 счету, и поэтому да, 62,2 еще УВЕЛИЧИЛСЯ. Скажите, так надо или нет начислять?

  5. #5
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,638
    чем вам сальдо на 60 мешало? Зачли бы потом, когда дебетовое сальдо было бы

    Теперь НДС с авансов начисляйте с этой непонятной проводки 60.01-62.02

  6. #6
    Модератор Аватар для бух2007
    Регистрация
    05.04.2007
    Сообщений
    34,809
    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    сделали ЗАЧЕТ СЧЕТА с 60 НА 62.2,
    зачем?
    Оставьте сумму на 60.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    20.08.2010
    Сообщений
    4,977
    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    оприходовали на 60 счет, затем сделали ЗАЧЕТ СЧЕТА с 60 НА 62.2,
    Зачем - это уже второй вопрос .
    На основании чего - вот первый ?

  8. #8
    ~ Аватар для Зета
    Регистрация
    18.10.2009
    Сообщений
    17,638
    Цитата Сообщение от OLGALG Посмотреть сообщение
    На основании чего - вот первый ?
    расскажите. нам интересно

  9. #9
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    gala-pam, взаимозачет-зачет взаимных требований. Вы не находите что у вас условие данное не выполняется..?

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    Цитата Сообщение от OLGALG Посмотреть сообщение
    Зачем - это уже второй вопрос .
    На основании чего - вот первый ?
    На основании акта взаимозачета , подписанного с Покупателем, затем, чтобы сальдо не висело, т.к. оплачивать мы все равно не будем эти услуги, а зачитываем в счет задолженности (переплаты) Покупателя , НА ОСНОВАНИИ АКТА ВЗАИМОЗАЧЕТА с Покупателем, подписанным обеими сторонами.
    Так обязана я начислять НДС или нет, я очень сомневаюсь.

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    Цитата Сообщение от бух2007 Посмотреть сообщение
    зачем?
    Оставьте сумму на 60.
    Я могу, конечно оставить на 60счете, но есть подписанный акт взаимозачета с Покупателем, что эта сумма увеличивает их переплату, имею я право игнорировать акт, не переводить на 62.2, а когда будет отгрузка Покупателю, тогда уже и зачитывать эту сумму с 60 на 62, или не имею права?

  12. #12
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,200
    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    Так обязана я начислять НДС или нет,
    Вы обязаны. А при разумном подходе надо этот акт взаимозачету выбросить и сделать тогда, когда появятся взаимные требования

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    Цитата Сообщение от Зета Посмотреть сообщение
    чем вам сальдо на 60 мешало? Зачли бы потом, когда дебетовое сальдо было бы

    Теперь НДС с авансов начисляйте с этой непонятной проводки 60.01-62.02
    Этой проводкой не НДС начисляю, а зачитываю долг перед Покупателем по входящим услугам с 60 на 62).
    А НДС начисляю Д76АВ К62,2.

  14. #14
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    т.к. оплачивать мы все равно не будем эти услуги, а зачитываем в счет задолженности (переплаты) Покупателя , НА ОСНОВАНИИ АКТА ВЗАИМОЗАЧЕТА с Покупателем, подписанным обеими сторонами.
    так у вас нет задолженности покупателя на данный момент. Вот когда появится тогда и сделаете взаимозачет..

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Вы обязаны. А при разумном подходе надо этот акт взаимозачету выбросить и сделать тогда, когда появятся взаимные требования
    Может я чего-то не понимаю, Покупатель поставил услугу мы должны оплатить, но платить мы не будем, ааааааааааааааа, пока они нам ничего не должны-НЕТ и взаимных требований, так ведь!?
    Если я выкину этот акт (могу даже очень легко), налоговая не скажет мне-почему у меня висело сальдо по 60 и 62 на Покупателе, почему мы его не зачли?

  16. #16
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    1. У контрагента была большая предоплата (К62,02-Д76АВ)
    2Произошла отгрузка, на меньшую сумму, произошел зачет аванса (Д62,02-К76 АВ)
    3. КОНТРАГЕНТ ДАЛ входящий документ (К 60), по кот. провели взаимозачет (Д 60 К62.2)
    4. По контрагенту увеличилось сальдо по К62,2 на сумму взаимозачета.
    либо при отгрузке не закрывать ее предоплатой, а сначала провести взаимозачет..а уже что останется закрыть предоплатой.тогда проводки будут немного другие

  17. #17
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    gala-pam, у вас частичная отгрузка больше поставки или меньше по итогу получилась

  18. #18
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    gala-pam, у вас частичная отгрузка больше поставки или меньше по итогу получилась
    Поставка от Покупателя на 376000,00 (услуги), наша отгрузка Покупателю -4432000,00, я об этом думала, поменять время проведения документа, сначала взаимозачет, потом отгрузка , потом книга покупок -по предоплатам будет закрыто на сумму меньше 376000,00. Без всяких начислений НДС. Но корректно ли так, т.е. такими действиями воздействовать на сумму НДС, может лучше все-таки убрать взаимозачет, меня интересует выход из ситуации с наименьшими вопросами от налоговой, а то и так уже устали отвечать им((((

  19. #19
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    gala-pam, взаимозачет после отгрузки.. вы просто оплату по накладной закройте на сумму 4056000 предоплатой, тогда и взаимозачет получится

  20. #20
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    СПАСИБО ЧТО ПОУЧАСТВОВАЛИ И ДАЛИ ОТВЕТЫ, сейчас буду пробовать!

  21. #21
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    так у вас нет задолженности покупателя на данный момент. Вот когда появится тогда и сделаете взаимозачет..
    Так все же, про взаимозачет я засомневалась теперь, разве в момент отгрузки Покупателю (несмотря на его огромную предоплату) в этот момент у него не возникает задолженности по отгрузке, а то и вправду непонятно как-то, и тогда я предпринимаю действия описанные вами ниже, или не возникает?

  22. #22
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    в этот момент у него не возникает задолженности по отгрузке,
    возникает, но вы же вроде написали что предоплатой ее закрыли.. поэтому и говорю ,что оплату по этой накладной надо разбить на сумму взаимозачета, а только остальное закрыть предоплатой. Тогда все встанет красиво. И НДС правильно посчитается

  23. #23
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    ДА, согласна, спасибо!!!!!

  24. #24
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    Цитата Сообщение от Анжелика Ник Посмотреть сообщение
    возникает, но вы же вроде написали что предоплатой ее закрыли.. поэтому и говорю ,что оплату по этой накладной надо разбить на сумму взаимозачета, а только остальное закрыть предоплатой. Тогда все встанет красиво. И НДС правильно посчитается
    Да, только во взаимозачете я уже ставлю не 62,02 а 62,01,0 т.к. предоплатой я закрыла 4056000,00, а 376000,00 после проведения накладной повисает в Д62,01, И ПРОВЕДЯ ВЗАИМОЗАЧЕТ ПО Д 60,01 К 62,01, все закрывается: и 62.01 и не происходит попыток начислять НДС, правильный расклад проводок?

  25. #25
    В голове моей опилки :) Аватар для Анжелика Ник
    Регистрация
    11.10.2007
    Адрес
    Ярославль
    Сообщений
    23,057
    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    только во взаимозачете я уже ставлю не 62,02 а 62,01,0
    правильно

    Цитата Сообщение от gala-pam Посмотреть сообщение
    ПО Д 60,01 К 62,01,
    так и должно быть

  26. #26
    Клерк
    Регистрация
    16.08.2016
    Сообщений
    89
    Вот прямо по полочкам все, есть теперь понимание, СПАСИБО!!!

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •