НДС налоговый агент по аренде

[Нюрочка девчурочка]

Добрый день. Подскажите пожалуйста, как лучше выйти из ситуации. ООО УСН, НДС налоговый агент по аренде муниципального имущества. К своему стыду делала декларацию по НДС не по оплате, а, по сути по отгрузке, тем более, что аренду платили своевременно и это было верно. Некоторое время, около года, перестали платить аренду, в связи с тяжелым материальным положением фирмы, а НДС я продолжала сдавать и оплачивать, не зависимо от фактической оплаты аренды. Сейчас собираемся расторгать договор аренды и ,по сути закрывать фирму, ну то есть сдавать нулевки, официально ликвидировать не будем пока. Как мне быть с декларациями с момента расторжения договора, как быть, если частично будем погашать задолженность за прошлые периоды, за которые я уже начислила и заплатила НДС, а если не погасим в итоге. В общем , подскажите как теперь выпутаться из сложившейся ситуации. Спасибо заранее.

[Над.К]

Сдать уточненки по НДС за прошлый период, с нулевым налогом.

[Нюрочка девчурочка]

Правильно я понимаю, что после погашения долга , надо будет сдать ндс на эту сумму, не зависимо, будет на этот период заключён договор аренды муниципального имущества? И ещё вопрос в какой момент можно будет перестать сдавать декларацию по ндс. Спасибо

[Над.К]

Нюрочка девчурочка, декларации не надо сдавать в те периоды, когда нет оплаты аренды. Потому что нет и налогового агента в эти периоды

[Нюрочка девчурочка]

Спасибо большое Надежда. А можно уточнить , как можно отследить когда мы должны были подавать декларацию по Ндс , кроме выездной проверки. Подаёт ли муниципалитет сведения о своих плательщиках?( все ещё хочу обойтись малой кровью)

[Над.К]

как можно отследить когда мы должны были подавать декларацию по Ндс , кроме выездной проверки.

По данным расчетного счета. Вы же платите за аренду.

[Нюрочка девчурочка]

Стала проверять 2015 год, там тоже оказывается накосячила. Но те декларации по НДС , которые к уменьшению понятно без проблем, а как быть с той, которая получается на увеличение, как ее правильно подать, чтобы не было штрафа, если после подачи всех предыдущих уточненок по факту будет переплата, но как бы за последующие периоды. Как быть с пеней?. Спасибо заранее