Добрый день. Пришла на новую работу, до меня бух.учет велся аутсорсиноговой конторой, в выгрузке базы мне отказали, выдали оборотку за 2016 и 2017, сданную отчетность и послали куда подальше.
Стала разбираться и столкнулась с проблемой: на конец 2016 года на 84.02 Дт сальдо 8840 т.р., но по факту (если верить декларациям и балансу была прибыль 53 т.р.). Как я предположила, часть расходов в сумме примерно 8837 т.р. перенесли на 1 кв. (и это соответствует декл. по прибыли за 1, кв. так как там расходы больше чем по обороткам за 1 кв.)
По логике они должны были эти 8837 отнести расходы будущих периодов и списать в 1 кв. но... этого нет.
Вопрос, как мне это исправить сейчас? Если я 01.01.2017 сделаю проводки:
дт 97 кт 84.02 - скорректирован убыток до состояния прибыли за счет РБП
дт 20 кт 97 - списаны в расходы услуги субподрядчиков
Тогда у меня декларация по прибыли за 1 кв. 2017 сойдется с реальностью, но вот насколько корректно трогать 84 счет я не знаю.
И другого варианта не могу придумать, как быть???