Переход с УСН на ОСНО в середине года

[Аноним]

Добрый день!
ООО на УСН продает 40% другому ООО в конце 2-го квартала 2017.
И теряет при этом право применять УСН.
НК РФ Статья 346.13. Порядок и условия начала и прекращения применения упрощенной системы налогообложения
п. 4
...такой налогоплательщик считается утратившим право на применение упрощенной системы налогообложения с начала того квартала, в котором допущены указанное превышение и (или) несоответствие указанным требованиям.

А это что значит?
Во 2-м квартале получены авансы без НДС на 2 млн примерно. Если продажа пройдет 28 июня 2017, то мы с этих 2 млн должны будем выделить НДС и оплатить в бюджет?

[gnews]

А это что значит?

Это значит, что вы утратили право на УСН со 2 квартала со всеми вытекающими.

[Аноним]

Это значит, что вы утратили право на УСН со 2 квартала со всеми вытекающими.

А что это значит?
Уплатить с полученных авансов НДС?
Переделать все акты на с НДС?
Сдать отчетность по НДС за июнь?
Или за каждый месяц со штрафом?


Объясните, пожалуйста.

[Январь]

Все пересчитать с НДС с 01 апреля. Отчетность сдается поквартально

[Аноним]

Все пересчитать с НДС с 01 апреля. Отчетность сдается поквартально

Спасибо!
А как быть с актами?
Тоже переписывать с НДС?

[gnews]

Тоже переписывать с НДС?

Если покупатели согласятся, если нет -уплата за ваш счёт.

[Аноним]

Спасибо за ответы!

Если сделка состоится 23 июня, до конца квартала успеют зарегистрировать в ИФНС.
Когда нужно успеть заплатить НДС за 2 квартал? (я же не платила ежемесячно в мае за апрель и июне за май)
Налоговую нужно как-то извещать об утрате права на применение УСН?

[gnews]

заплатить НДС за 2 квартал

по 1/3 от суммы,заявленной в декларации по НДС 25.07, 25.08,25.09.
( крайний срок сдачи декларации -25 июля , сдаётся только электронно).

Если сделка состоится 23 июня, до конца квартала успеют зарегистрировать в ИФНС.

Не хотите недельку подождать ?

Налоговую нужно как-то извещать об утрате права на применение УСН?

Да, в течении 15 календ дней (п.5 ст.346,13 НК), форма сообщения тут http://www.klerk.ru/blank/262505/ +сдать декларацию по УСН п.2 СТ.346,23 НК

[Аноним]

спасибо огромное!

[-edem-]

Все пересчитать с НДС с 01 апреля.

Не очень понятно: пересчитать все НДС сверху или в том числе?

[Аноним]

[QUOTE=-edem-;54855441]Не очень понятно: пересчитать все НДС сверху или в том числе?[/QUOTE
Я так поняла, что в том числе. Сверху откуда взять? Пришел нам аванс 118 в апреле. Теперь с него придется 18 в виде НДС отдать.

[Над.К]

Если договоры не удасться переделать на "в том числе НДС", то НДС сверху

[Аноним]

Если договоры не удастся переделать на "в том числе НДС", то НДС сверху

Нужно договоры переделывать?
Нельзя обойтись заменой старых счетов, по которым была произведена оплата на другие, где будет выделен НДС, а клиенты наши напишут нам письма: просьба считать наименование платежа в ПП таком-то, в том числе НДС?

[Аноним]

И ещё вопрос: право на УСН теряется в момент заключения договора купли-продажи доли или в момент регистрации изменений в ЕГРЮЛ?

[Над.К]

Нужно договоры переделывать?

Если там указаны суммы и без НДС, то придется переделывать. Счет при наличии договора это просто бумажка

[Над.К]

в момент регистрации изменений в ЕГРЮЛ?

В момент регистрации в ЕГРЮЛ. Вернее, с 1 числа квартала, в котором это произошло

[Аноним]

А как быть с такой ситуацией:

потеряли мы право применять УСН с 1 апреля 2017.
При составлении декларации за 1 квартал 2017 получается доход 2,5 млн в виде полученных авансов. Ни одного акта.
Сейчас мы заплатим с них налог (доход - расход).

А потом ещё раз, когда получим акты? В части налога на прибыль.

Можно как-то с одних и тех же сумм 2 раза не платить налог?

[Над.К]

А потом ещё раз, когда получим акты?

Нет. С тех доходов, с которых был уплачен налог по УСН платить налог на прибыль не надо. Вы читали статью в главе 26.2 НК про переход с режима на режим?

[Аноним]

Нет. С тех доходов, с которых был уплачен налог по УСН платить налог на прибыль не надо. Вы читали статью в главе 26.2 НК про переход с режима на режим?

Нет (. Пошла читать, спасибо!