×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 35
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    03.02.2009
    Сообщений
    70

    Вопрос Импорт товара, доставка, ГТД и НДС

    Здравствуйте.
    Помогите, пожалуйста, разобраться.
    В первый раз сталкиваюсь с импортом и в первый раз вижу ГТД.

    Ситуация:
    Из Китая получили товар. Сумма по инвойсу за товар 19 000 $.
    По Китаю доставка шла через российскую организацию, оплатили счет за доставку 1620 $, в т.ч. НДС.
    Вопрос 1. Пересчитываем доставку в рубли по курсу на какую дату? На дату ГТД?

    В ГТД указана стоимость товара 19 000 $.
    И Статистическая стоимость 20 620 $.
    Таможенная стоимость указана в рублях и равна Статистической. Курс указан в ГТД.
    Т.е. эта Статистическая стоимость равна сумме стоимости товара и доставки. И все таможенные пошлины (5% пошлины и 18% НДС) рассчитаны с нее.

    Вопрос 2. В Книгу покупок я вношу и Счет-фактуру от транспортной компании за доставку и ГТД? Не получится ли, что у меня одна и та же сумма два раза к зачету пошла?

    Вопрос 3. В 1С 8.3. завожу поступление товара. На его основании ввожу ГТД по импорту.
    Вкладка «Разделы ГТД».
    Таможенная стоимость указывается общая (товар+доставка) = 20 620$?
    А в «Товары по разделу» указывается только стоимость товара = 19 000$?
    Так?
    А доставку здесь в этом документе/разделе где-то надо отражать?

    Заранее огромное спасибо всем откликнувшимся.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Цитата Сообщение от Искра1 Посмотреть сообщение
    оплатили счет за доставку 1620 $, в т.ч. НДС.
    Акт дали?

    Цитата Сообщение от Искра1 Посмотреть сообщение
    В Книгу покупок я вношу и Счет-фактуру от транспортной компании за доставку
    В международной перевозке НДС (если есть) должен быть по ставке 0%.



    Цитата Сообщение от Искра1 Посмотреть сообщение
    В 1С 8.3.
    таможенную стоимость берете из 47 графы ДТ (уже в рублях)

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    03.02.2009
    Сообщений
    70
    Тоня, спасибо огромное!
    Акт еще не дали. Но обещали.
    НДС в счете, действительно, нет! Как же это я не заметила? Так что вопрос с НДС по доставке отпадает.

    таможенную стоимость берете из 47 графы ДТ (уже в рублях)
    Там три строчки:
    вид 1010,
    вид 2010,
    вид 5010.
    Какую брать?

    Я смотрела пошаговое отражение в 1С на сайте helpme1c, там написано, что в валюте пишем, в рубли 1С сама по курсу посчитает. У меня 1С-ка посчитала, с 47 графой ГТД сошлось.
    Но в примере на том сайте без доставки. И меня смущает, что
    Таможенная стоимость указывается общая (товар+доставка), а в «Товары по разделу» указывается только стоимость товара = 19 000$.

  4. #4
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Цитата Сообщение от Искра1 Посмотреть сообщение
    Там три строчки:
    Это виды платежей, взимаемых таможенными органами (сбор/пошлина/НДС) Вы берете Основу начисления из 47 графы, указываете на вкладке общий размер сбора, ставки пошлин и НДС и должны получить указанные в ДТ суммы.
    Цитата Сообщение от Искра1 Посмотреть сообщение
    а в «Товары по разделу» указывается только стоимость товара
    Правильно, транспортные расходы вы потом проводите документом Доп.расходы, т.к. в таможенную стоимость входит только доставка до границы.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    03.02.2009
    Сообщений
    70
    Сумма, указанная в ДТ у меня получилась.

    Про транспортные по территории России все понятно, они совсем отдельно.

    А доставка до границы - та, которая в таможенную стоимость входит, - она где отражается в операции "ГТД по импорту"?
    Вот это нормально у меня в 1С так написать или нет?
    Вкладка «Разделы ГТД».
    Таможенная стоимость указывается общая (товар+доставка) = 20 620$
    А в «Товары по разделу» указывается только стоимость товара = 19 000$

  6. #6
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Цитата Сообщение от Искра1 Посмотреть сообщение
    та, которая в таможенную стоимость входит, - она где отражается в операции "ГТД по импорту"?
    Нигде. Таможенная стоимость используется только для расчета таможенных платежей. Вы приходуете товар по контрактной стоимости 19000 и доп. расходами отражается стоимость доставки 1620.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    03.02.2009
    Сообщений
    70
    Спасибо большое!

  8. #8
    Аноним
    Гость
    Добрый день!
    Подскажите транспортные расходы в гтд разбиты по удельному весу,как в 1 с отражать там этого не предусмотрено можно только кол-ву и сумме,нужно ли ориентироваться на гтд?
    Можно ли страховку,таможенное оформление и доставку по россии также относить на себестоимость?

  9. #9
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Можно ли страховку,таможенное оформление и доставку по россии также относить на себестоимость?
    НУЖНО.

  10. #10
    Аноним
    Гость
    это обязательно или на выбор можно включать можно нет?
    про страховку читала что относится к косвенным расходам и ее брать не надо

  11. #11
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    это обязательно или на выбор можно включать можно нет?
    Выбор есть. Но смысла не включать страховку в себестоимость, на мой взгляд, не много, если он вообще есть.

  12. #12
    Аноним
    Гость
    если страховку включать наоборот не будет ли это нарушение,т.к. косвенные расходы?

  13. #13
    Аноним
    Гость
    Если в договоре прописана что дата поставки считается дата принятия продукции уполномоченным перевозчиком покупателя,факт принятие подтверждается оформление смр-это и будет дата перехода собственности,этой датой надо оприходывать товар?

  14. #14
    Аноним
    Гость
    далее написано право собственности переходит от поставщика к покупателю в момент отгрузки товара со склада поставщика перевозчику покупателя-это то же самое? дата будет дата на смр?

  15. #15
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    дата будет дата на смр?
    Да, дата принятия груза перевозчиком.


    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    не будет ли это нарушение
    Нет.

  16. #16
    Аноним
    Гость
    Тоня спасибо,подскажите еще
    правильно я поняла все расходы:доставка до границы,по россии,страхования груза таможенное оформление,оформление документов,регистрация фирмы на таможне и т.д. могу отнести на себестоимость ?
    пропорционально сумме или кол-ву?

  17. #17
    Аноним
    Гость
    еще вопросы
    1. если 2 инвойса они приходят по одной гтд, можно сделать 1 поступление на 2 инвойса в 1с?
    2. в счет фактуре перевозчика есть суммы с 0 ндс и без ндс, в поступлении доп.расходов не предусмотрена разбивка счет фактуры как быть?

  18. #18
    Аноним
    Гость
    ответьте пожалуйста

  19. #19
    Клерк
    Регистрация
    27.08.2003
    Адрес
    Геленджик
    Сообщений
    571
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    есть суммы с 0 ндс и без ндс
    Зачем вам вообще заносить счета-фактуры, если там нечего взять к вычету.

  20. #20
    Аноним
    Гость
    чтобы отразить в книги с 0 ставкой,счет фактура же есть или это не обязательно?

  21. #21
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Добрый день!
    Подскажите транспортные расходы в гтд разбиты по удельному весу,как в 1 с отражать там этого не предусмотрено можно только кол-ву и сумме,нужно ли ориентироваться на гтд?
    Можно ли страховку,таможенное оформление и доставку по россии также относить на себестоимость?
    Неужели по этому поводу ни у кого не возникало вопросов подскажите как правильно?

  22. #22
    Клерк
    Регистрация
    27.08.2003
    Адрес
    Геленджик
    Сообщений
    571
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    чтобы отразить в книги с 0 ставкой
    Что вы там отразите? просто лишнюю строчку? Вам вычитать там нечего.

  23. #23
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    если страховку включать наоборот не будет ли это нарушение,т.к. косвенные расходы?
    Подскажите где прописано что я могу страховку включить в себестоимость,аудиторы мне говорят нельзя т.к. это косвенные расходы?

  24. #24
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    320-НК.

  25. #25
    Клерк
    Регистрация
    28.02.2011
    Сообщений
    76
    Добрый вечер!подскажите пож-та, я не понимаю какая строка из декларации на товары статья 47
    вид 1010, 1988844.24 4125руб 4125
    вид 2010,1988844.24 10% 198884.42
    вид 5010. 2187728.66 18% 393791.16
    должна быть отражена в книге покупок?
    И еще все платежи таможенные -авансовые платежи и ввозная пошлина,ндс по ним можно принимать к вычету?

  26. #26
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Цитата Сообщение от MGalinaY Посмотреть сообщение
    должна быть отражена в книге покупок?
    5010, НДС.

    Цитата Сообщение от MGalinaY Посмотреть сообщение
    ндс по ним можно принимать к вычету?
    По кому " по ним"? НДС уплачен, отражен в ДТ, ввезенный товар используется в облагаемой НДС деятельности - принимайте.

  27. #27
    Клерк Аватар для ЮрийТ
    Регистрация
    01.11.2007
    Сообщений
    221
    Добрый день.

    Нужна помощь по ГТД ее вводу в 1С, точнее по сумме НДС. Согласно ГТД :
    стр.42 Цена товара = 32500$ (в персчете товар 1882432,5р.)
    стр.45 Там.стоимость = 1986709,99р. (плюс транспорт)
    стр.46 Стат.стоимость = 34300,34$
    (равна заявленной стоимости 1986709,99 = товар 1882432,5р.+ транспорт 104277,49р. = 34300,34$)
    стр.47
    1010 - с 1986709,99р = 4125р.
    2010 - с 1986709,99р 5% = 99335,5р.
    5010 - с 1986709,99р 18% = 357607,8р.

    Вопрос при заполнении ГТД по импорту :
    1. Раздел ГТД
    Там.стоимость = 34300$ Пошлина 5% = 99335,5 НДС 18% дает тогда = 375488,19р.
    Не равна НДС 357607,8р. из ГТД с учетом пошлины 5% она 375488,19р. => ставим в ручную скорректированный 357607,8р. ?????

    1. Раздел товары
    сумма 32500$ пошлина 99335,5 и скорректированный НДС тогда равен 357607,8р.

  28. #28
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    В ГТД по импорту в графе Таможенная стоимость сразу указываем в рублях из гр. 47

  29. #29
    Клерк Аватар для ЮрийТ
    Регистрация
    01.11.2007
    Сообщений
    221
    Цитата Сообщение от Тоня Посмотреть сообщение
    В ГТД по импорту в графе Таможенная стоимость сразу указываем в рублях из гр. 47
    Тут руб. или $ роли не играет, так как в гр.47 стоит : Основа начисления 1986709,99р. она же гр.45 Таможенная стоимость 1986709,99р эта же сумма в 34300,34$
    1010 - с 1986709,99р = 4125р.
    2010 - с 1986709,99р 5% = 99335,5р.
    5010 - с 1986709,99р 18% = 357607,8р.

    Тут речь не о том что вводить а сумма НДС которая получается и варианты от учета 5% пошлины
    1. 34300,34$ - 5% пошлины 99335,50р. НДС дает 375488,19р. (учет с 5% пошлинной)
    2. 34300,34$ - 0% пошлины -------------- НДС дает 357607,80р. (что совпадает с 5010 по ТД)
    ----------------

  30. #30
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Я не поняла почему в базу для расчет 5010 не включена пошлина... Если это 47 графа одной товарной позиции и не условно начисленные.

+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •