Здравствуйте!
Первый раз импорт, много читала статей и законов, тем форума, но все же вопросы остались. Точнее вопросы о применении полученных знаний на практике.
Совсем запуталась с курсовыми разницами. Мы оплатили аванс поставщику 100%, курсовых разниц не должно возникнуть, однако в 1С формируется проводка с дебетовым оборотом по 91 счету.
Налоговая прислала требование : "в ходе проведения камеральной налоговой проверки на основе Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций,(наименование налоговой декларации (расчета)), представленной Вами за 3 месяца квартальный 2017 года, в которой выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах,либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля
- несоответствие сумм доходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль по строкам 010, 020 Листа 02 и строке 010 Листа 05 с суммами доходов от реализации товаров, работ и услуг на расчетном счете организации.
По заданию УФНС России по Самарской области Инспекцией проведён анализ выписок банка по расчётным счетам Вашей организации за 3 месяца 2017 г.
В связи с обозначенным фактом предлагаем Вам провести сверку показателей, отражённых Вами в Декларации по налогу на прибыль с данными выписки банка. Проведение указанной сверки возможно одним из следующих способов:
- Представить в ИФНС России пояснение,приложив перечень операций выписки банка с указанием какие именно операции включены в налоговую базу, какие - нет."
То есть, налоговая видит, что у нас был аванс, и желает узнать не включили ли мы в базу курсовые разницы по этим авансовым платежам?
Товар по данным авансовым платежам мы еще не получали и не оприходовали.