работы в Казахстане

[BalkanIra]

Добрый день, поправьте меня если не права
наш директор (ООО на ОСНО) заключил договор с резидентом (ЮР лицом) в рублях на выполнение работ на территории Казахстана - монтаж небольшого оборудования. Суммы небольшие.
я так понимаю, что в договоре про НДС мы вообще не пишем (т.к. место реализации не РФ) , получаем деньги в рублях на рс, выполняем работы, выставляем акт в рублях - опять же без НДС.
В книгу продаж, декларацию по НДС эти суммы попадают или нет? если да, то куда
В декларацию по прибыли попадает как доход?
И какие еще обязанности , возможно, перед статистикой или еще что..

я новичок, поэтому сразу прошу прощения, если что не так

спасибо заранее!

[Тоня]

если да, то куда

в раздел 7 декларации.

[tv06]

Добрый день, .
В книгу продаж, декларацию по НДС эти суммы попадают или нет? если да, то куда
В декларацию по прибыли попадает как доход?
И какие еще обязанности , возможно, перед статистикой или еще что..
спасибо заранее!

в статистику таможни подают сведения только о перемещенном товаре
с статистику (по году 2017 г) подают сведения все ( по моему отчет 8-ВЭС) - кроме микроорганизаций


Реализация товаров (работ, услуг) не на территории РФ не признается объектом налогообложения по НДС (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). Поэтому налоговая база по таким операциям не определяется, а НДС не исчисляется

счет-фактуру не выписываем - соответственно в книгу продаж эти суммы не попадают

лучше сразу отсканировать все документы - акты, договор, командировочные (билеты проживание), приказы - будет запрос от ИФНС

[tv06]

не забудьте про раздельный учет и распределение НДС по общехозяйственным расходам - если сумма расходов по необлагаемым превысит 5%