"Сверка" сч.68 - 6НДФЛ - 2НДФЛ

[ananasik-s]

Интересно, кто какой способ "сверки" сч.68 - 6НДФЛ - 2НДФЛ (- карточка ИФНС) для себя придумал (имею в виду"сложные" случаи: с больничными, отпусками в декабре и т.п.)? Или, может быть, уже имеются какие-то готовые рекомендации, контрольные соотношения?

[saigak]

, кто какой способ "сверки" сч.68 - 6НДФЛ - 2НДФЛ (- карточка ИФНС)

я перед заполнением запрашиваю карточку, смотрю как в бюджете все встало и после этого заполняю 6НДФЛ.

контрольные соотношения?

а как же! Письмо ФНС от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@ "О направлении контрольных соотношений"

[Nikost]

может быть, уже имеются какие-то готовые рекомендации, контрольные соотношения?

Вы спрашиваете "уже"???? Ну Вы даете... Где ж Вы целый год-то были?

Письмо ФНС от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@ "О направлении контрольных соотношений"

[olga-osina]

Интересно, кто какой способ "сверки" сч.68 - 6НДФЛ - 2НДФЛ (- карточка ИФНС) для себя придумал

в переводе на "русский" язык автор спрашивает, как проверить правильность заполнения 6-ндфл с бух.учетом (в контрольных соотношениях я этого не нашла, если ткнете носом, буду благодарна).

[ananasik-s]

Где ж Вы целый год-то были?

Целый год я, как и остальные, отправляла 6НДФЛ. Но теперь, наверное, начнется самое интересное. Налоговая начнет сверять:
- 6НДФЛ с 2НДФЛ
- 6НДФЛ с расчетами по взносам
или в каком-то другом сочетании.
И запрашивать расшифровку расхождений.

Ну, и хочется научиться как-то попроще сверять сч.68 с остатками по выписке ИФНС - пока у меня при взгляде на нее энтузиазм пропадает.

[saigak]

Целый год я, как и остальные, отправляла 6НДФЛ. Но теперь, наверное, начнется самое интересное. Налоговая начнет сверять:
- 6НДФЛ с 2НДФЛ
- 6НДФЛ с расчетами по взносам
или в каком-то другом сочетании.
И запрашивать расшифровку расхождений..

ну у тех, кто про это письмо знает с момента его выхода, все сверено еще до сдачи 2ндфл и сдано без расхождений.

[Nikost]

я, как и остальные, отправляла 6НДФЛ

ну, остальные... не только отправляли, но и сверяли...

[saigak]

в переводе на "русский" язык автор спрашивает, как проверить правильность заполнения 6-ндфл с бух.учетом (в контрольных соотношениях я этого не нашла, если ткнете носом, буду благодарна).

И не найдете. Т.к. эти соотношения написаны для налоговой и потому что 6 и 2ндфл подаются по налоговому учету с учетом требований заполнения форм.
Единственное что раздел 2 6 ндфл совпадет с дебетовым оборотом по 68 за кварталй и то, если дата исполнения обязательств по перечислению останется внутри квартала. Сальдо точно сравнивать не с чем. Ну и кредитовый по 68 совпадет с начисленным налогом. У меня по крайней мере так.

[ananasik-s]

кредитовый по 68 совпадет с начисленным налогом. У меня по крайней мере так.

это или Вам повезло, или Вы как-то постарались их сблизить.

1) У меня Кредит 68-го и раздел1 расходятся на ГПХ и больничные (на будущее планирую больничные помедленнее начислять и побыстрее выплачивать, чтобы все было в одном месяце. я бы и ГПХ первым числом проводила, но, боюсь, за взносы "обидятся").
Пусть это будет "А".

2) А раздел1 расходится с разделом2:
- понятное дело, на выплаченную в след.месяце зп (т.е. кроме зп уволенных в предпоследний и раньше рабочий день)
- на больничные и отпускные, когда последний день квартала приходится на выходной
- наверное, на сверхлимитные суточные (что-то они у меня пока в 6ндфл правильно не хотят включаться)
Пусть это будет "Б".

Тогда, наверное, сальдо счета 68 должно"опережать" раздел2 (т.е. карточку ИФНС) на А+Б.

[saigak]

это или Вам повезло

ага

расходятся на ГПХ и больничные

у меня их нет

А раздел1 расходится с разделом2:

ооо...это я вообще не сравниваю...раздел 2 я вообще по КРСБ сверяю, а не по 68.

[Nikost]

у меня их нет

эх, счастливая

[saigak]

эх, счастливая

ага

[ananasik-s]

вот, кстати, и "контрольные" соотношения (которые у нас, естественно, не выполнятся): письмо от от 13.03.2017 № БС-4-11/4371@

тут вычитала.

[saigak]

которые у нас, естественно, не выполнятся

почему?