Декларация по налогу на прибыль

[Olya09]

OLGALG, спасибо. Это я наверное путаю со вводом в эксплуатацию если СМР хоз способом. Или к примеру трудовые книжки сотрудникам новые списываем,так НДС же начисляем?

[Январь]

к примеру трудовые книжки сотрудникам новые списываем,так НДС же начисляем?

Вы НДС на что-то начисляете, если отдаете безвозмездно кому-то. Потому что для целей НДС безвозмездная передача = реализация
Если вы что-то используете для хоз.нужд фирмы, никакой НДС не начисляется.

[Olya09]

Январь, спасибо. и еще вопросик: для деловых партнеров подарки с логотипами нашей фирмы специально закупленные и списанные на представительские расходы тоже объект НДС? если закупка без НДС и ничего к вычету мы не принимали

[Январь]

специально закупленные и списанные на представительские расходы тоже объект НДС?

Считается, что да. Есть иная точка зрения.

если закупка без НДС и ничего к вычету мы не принимали

Это не имеет значения

[Olya09]

Если мы начисления НДС во 2 и 3 кв 2017не сделали с подарков,обязательно ли уточнять Декларацию НДС за эти периоды. или можно доп листы в Декларации за 4 кв сделать?

[Январь]

Если мы начисления НДС во 2 и 3 кв 2017не сделали с подарков,обязательно ли уточнять Декларацию НДС за эти периоды. или можно доп листы в Декларации за 4 кв сделать?

Начисления на более поздние периоды переносить нельзя.