Расхождение расходов в декларации по УСН и банковскими выписками

[Маришка2015]

Здравствуйте, в ходе камеральной проверки налоговой были обнаружены расхождения данных дохода и расхода между декларацией по УСН и банковской выпиской, соответственно они нам прислали требование дать пояснение. С доходами мне понятно, а вот как написать про расходы не знаю. Получается, что по бухгалтерии они больше, чем по банку. Но ведь не все же расходы могут проходить по банку, но и с кассой мы тоже работаем. Помогите, пожалуйста, правильно сформулировать пояснение, очень прошу. Может у кого была подобная ситуация. У нас ООО на УСН (доходы-расходы). Очень буду благодарна за помощь

[Kazachkov]

Обычно при камералке банка налоговики спрашивают почему не сходится именно доходная часть. Я конечно не вижу, что у вас за требование. Но скорее всего про ваши расходы в требовании не спрашивают. А просят пояснить разницу между приходом денежных средств на расчетный счет и доходом отраженным в декларации.

[Маришка2015]

Пишу дословно: "Сумма расходов за налоговый период, отраженная в строке 223 декларации, превышает сумму расходов, произведенных с расчетного счёта". И про доход они тоже написали, я просто здесь не указала, потому что там все понятно и я знаю, что пояснить. А вот про расход нигде не встречала (((. Просят в теч. 5 дней предоставить пояснения

[werw33]

Пишу дословно: "Сумма расходов за налоговый период, отраженная в строке 223 декларации, превышает сумму расходов, произведенных с расчетного счёта". И про доход они тоже написали, я просто здесь не указала, потому что там все понятно и я знаю, что пояснить. А вот про расход нигде не встречала (((.

ну типа вашу первичку посмотреть..или просто КуДир..по расходам..вдруг чего вычесть.. может нагрузка маленькая... они не у всех конечно это запрашивают..

[Kazachkov]

Пишу дословно: "Сумма расходов за налоговый период, отраженная в строке 223 декларации, превышает сумму расходов, произведенных с расчетного счёта". И про доход они тоже написали, я просто здесь не указала, потому что там все понятно и я знаю, что пояснить. А вот про расход нигде не встречала (((. Просят в теч. 5 дней предоставить пояснения

Пояснения это ведь не документы. Можно развернуто писать, можно свернуто. Можно много лить воды по НК РФ и мало информации давать. "Расходы по банку" могут ведь и с прошлого года в КУДИР попадать. Как писать развернуто или свернуто решать только вам.

[Аноним]

Зарплату как выдаете наличкой, если да, то это расходы. Так и пишите в пояснениях.

[Аноним]

Зарплату как выдаете наличкой, если да, то это расходы. Так и пишите в пояснениях.

А наличку откуда берут? С расчетника, - это налоговики итак видят.

Надо так и пояснить - что на деньги, выданные в подотчет, закупались различные материалы, использованные в деятельности организации. Отсюда возникло превышение. Общими словами. Надо будет - поясните.

Меня вообще спросили, почему снизилась кредиторка в 2016 по сравнению с 2015 годом, и уменьшились запасы.
Я ответила, что кредиторку погасили путем перечисления на расчетный счет поставщикам и отгрузили предоплаченную продукцию.

[Маришка2015]

Ну наличка и в кассу поступает. Всем спасибо. Принцип написания пояснения уже поняла.