Новый расчет по страховым взносам

[Zlatakov]

sovetov, Как строка 20 в 6-НДФЛ может быть больше или равна строке 30 РСВ? Если в строке 30 все начисления вместе с пособиями?

[ИРВИК]

Дозвонилась в свои налоговые - сказали отправлять им после 25 апреля, т.к. "программа обновляется".

Пришла рассылка из ФНС: В связи с массовыми отказами в приеме Расчета по страховым взносам по причине несоответствия СНИЛС и ИНН в персонифицированном учете Межрайонная Инспекция ФНС России № 16 по СПб сообщает, что планируется обновление программного комплекса на стороне налогового органа, которое временно (до приведения базы в актуальное состояние исключит проверку СНИЛС и ИНН).
Инспекция рекомендует направить повторно отчет, на который получено уведомление об отказе после 24.04.2017.
Инспекция приносит извинения за доставленные неудобства и надеется на понимание в сложившейся ситуации.

[Jane-rom]

У меня нулевой отчет получился на 7 листах, раздел 3 не смогла с "нулями" заполнить в "НалогоплательщикЮЛ". Подскажите, у кого получилось на 9 листах, какой программой пользовались, так как в налоговой г.Люберцы требуют флешку, т.е. нужна выгрузка из файла, а не просто бумажный вариант.

[snagri]

Коллеги,
Как Вы думаете, как отражать врем.пребывающих иностранцев-ВКСников в этом расчете?
Первое, что пришло мне в голову, - что в строках 010 подразделов (1.1, 1.2) Приложения 1 и Приложения 2 к Разделу 1 (общее количество застрахованных лиц) их не указывать, т.к. они не являются застрахованными ни в ПФР, ни в ФФОМС, ни в ФСС. Но в строках 030 (суммы начисленных выплат) и 040 (суммы выплат, которые не облагаются страховыми взносами) их доходы показать.

Да. Когда только появилась рсв-1 я спорила с одним пфр, когда у меня иностранцы были.и сразу так заполнила и доказывала начальнику отдела, что это так и должно быть. Отчеты после этого так и сдавала. Думаю, что тут можно провести аналогию.

А я вот сомневаюсь. ВКСники - не являются застрахованными лицами. Поэтому, по идее в отчет в Раздел 1 и 2 попадать не должны.
К тому же в Инструкции по заполнению РСВ по поводу сумм, которые следует указывать в строках 040 в Разделе 1 написано: "Суммы выплат, не облагающиеся страховыми взносами на обязательное пенсионное страхование (ст. 422 НК РФ)" А в статье 422 ничего нет про выплаты ВКС...

1С у меня выплаты ВКСнику не включила в раздел 1(ПФ и ФОМС), но включила в раздел 2 (ФСС) - строка 030, 040.

Но, мы ведь платим за них взносы на травматизм. Значит, для ФСС они являются застрахованными лицами. Т.е. в Разделе 2 они могут теоретически проходить по строкам 030,040... И Раздел 3 по ним сдавать без заполнения части 3.2

Вот я пока и сомневаюсь... Может какие-нибудь разъяснения появятся...

[snagri]

Не подлежат обложению страховыми взносами:
Ст. 422 Пункт 15. Суммы выплат и иных вознаграждений по трудовым договорам.....в пользу иностранных граждан...., временно пребывающих на территории РФ, за исключением сумм выплат и иных вознаграждений в пользу таких лиц, признаваемых застрахованными лицами в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

Пытаюсь понять смысл.
Получается, что на основании этого подпункта можно включать в строку 040 всех разделов - выплаты ВКС, хотя они и не признаются застрахованными лицами.
А вот все остальные иностранные граждане - признаются застрахованными лицами и в строку 040 не включаются.
Так что ли?

[Irinajg]

У меня тоже из-за одной сотрудницы (она из Белоруссии) пришел отрицательный протокол (не найден СНИЛС), а вот сегодня получила рассылку из налоговой : "Уважаемые налогоплательщики!
Ставим Вас в известность, что при сдаче отчета по форме «Расчет по страховым взносам (КНД 1151111)» и возникновении ошибки по СНИЛС, физическим лицам, по которым выявлена данная ошибка следует обратиться в ИФНС по месту регистрации, для актуализации СНИЛС, представив заявление с указанием ИНН и приложением копии свидетельства СНИЛС." И не знаешь как реагировать на такие сообщения, это называется они все "облегчают" нам жизнь, бухгалтерам?!

[kiry]

Скажите, на основании чего тоже должны были?

в РСВ-1 стр. 201-"Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами в соответствиисо статьей 9 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ и в соответствии с международными договорами", в 4-ФСС-аналогично.

[kiry]

У нас есть ГПХ, они попадают в строку 030 - суммы не подлежащие обложению взносами

Вопрос:
строка 010 - туда надо включать челов по ГПХ, или нет, т.к. они НЕ являются Застрахованными?

В стр. 10-НЕ включать, но его вознаграждение-в стр. 020 и 030 отражать

[kiry]

Но, мы ведь платим за них взносы на травматизм. Значит, для ФСС они являются застрахованными лицами.

Вот при чем здесь травматизм? Это разные основания по 2-м разным законам.

[snagri]

Значит, в строку 010 их не включаем. А в строки 030, 040 по идее можно.
Не логично как-то.
Зачем тогда вообще эта информация по ВКС в этом отчете?

[tv06]

Как строка 20 в 6-НДФЛ может быть больше или равна строке 30 РСВ? Если в строке 30 все начисления вместе с пособиями?

и не только в 6НДФЛ - аренда, а в страховых взносах необлагаемые командировочные, спецодежда и т.д

действительно нужно сразу писать письмо о расхождениях или подождать? пусть работают))))

[Аноним]

Подскажите в Приложении 3 заполняем больничные, пособия и т.д. По строке 110 (в самом низу) значится "Справочно: Начисленные и Невыплаченные пособия".
Если у меня пособия и б/л за март выплачены в первых числах апреля вместе с з/пл, то мне надо указывать эти суммы в стр.110 как начисленные и невыплаченные или нет?

[Vakira]

Добрый вечер. В фирме числится только 1 работник. В феврале она(работница) вышла из декретного отпуска и ушла в отпуск до 1,5 лет. Т.к. не донесла необходимые документы, то никаких пособий(выплат) в 1 квартале не было. В разделе 1 заполнить нули, а 3 раздел не заполнять? Как правильно?

[Аноним]

Приложение 3 к разделу 1

В приложении 3 указывайте сведения о расходах на цели обязательного социального страхования (если таких расходов не было, приложение не заполняйте).
По строкам 010–090 отразите по каждому виду выплат количество случаев выплат, количество оплаченных дней, а также суммы произведенных расходов (в т. ч. те, которые финансируют из федерального бюджета).
[/B]

Сумму больничных указывать только ту, которая за счёт ФСС или общую?

[Галина1977]

Если у меня пособия и б/л за март выплачены в первых числах апреля вместе с з/пл, то мне надо указывать эти суммы в стр.110 как начисленные и невыплаченные или нет?

Нет, туда включаются только то, что не выплачено за прошлые периоды (по разъяснению инспектора ФСС, т.к. в старом отчёте 4-ФСС была тоже такая строка).

[Галина1977]

Сумму больничных указывать только ту, которая за счёт ФСС или общую?

Только то, на что вы уменьшаете взносы.

[kiry]

Если у меня пособия и б/л за март выплачены в первых числах апреля вместе с з/пл, то мне надо указывать эти суммы в стр.110 как начисленные и невыплаченные или нет?

"12.21. По строке 110 приложения N 3 указывается сумма начисленных и невыплаченных пособий, за исключением сумм пособий, начисленных за последний месяц отчетного периода, в отношении которых не пропущен установленный законодательством Российской Федерации срок выплаты пособий."-из Порядка

[kiry]

В разделе 1 заполнить нули, а 3 раздел не заполнять?

Почему? Она же-ЗЛ, значит в разделе1 и раздел 3 заполнять.

[Аноним]

а подскажите кто-нибудь пожалуйста, какие листы обязательно надо сдавать обычному малому предприятию?

[kiry]

см. #1

[Аноним]

Только то, на что вы уменьшаете взносы.

В статье по первой ссылке первого поста этой темы вот так написано:

"Предположим, что в 1 квартале 2017 года выплачивалось пособие «по болезни» в пользу четырех работников. Общее количество дней выплаты – 16 дней. Общая сумма – 7500 рублей (включая первые три дня болезни). Тогда пример заполненного приложения 3 будет таким:"

И в табличке в 3 графе показана цифра 7500.

А количество дней больничного - то, за которое ФСС платит или общее?

[Доктор Ватсон]

Не совпадают ИНН/СНИЛС по сотруднику в налоговой базе данных.

Насчет этого всего - походу не слухи
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=584661

Ну вот как можно потерять?

[Аноним]

см. #1

спасибо!
а если нет выплат (один руководитель в отпуске без содержания), то раздел 3 не нужно сдавать?

[alina-sivest]

У нас есть переплата по взносам в ФСС с 2016 г. (за счет расходов на пособия), поэтому взносы в 2017 г. не платили. Если в расчете указать суммы начисленных взносов, а по суммам к уплате/возмещению поставить везде "0", в т.ч. в разделе 1, это будет правильно? Как думаете?

[Галина1977]

это будет правильно?

Нет. К уплате ставите столько, сколько получается, а вот не платили вы их потому, что была переплата.

[Галина1977]

включая первые три дня болезни

Не правильно там написано и ролик, который тут выкладывали по тому как заполнять декларацию неправильный. В этом приложении ставим такие же цифры, какие вы бы поставили в 4-фсс, когда заполняли таблицу по расходам за счёт ФСС. Первые три дня сюда не входят, я про сумму говорю, а про количество дней, я не ставлю первые три дня, но, думаю, это не принципиально.

[emptyk]

Господа, подскажите, бухгалтерия 2.0.66.25, отчёт Расчёт по страховым взносам, период - 1кв 2017.
Проблема следующая: Нет кнопки заполнить.
Что могло случиться? Куда копать? В конфигураторе на форме кнопка физически присутствует.

[Nikost]

Получается, что на основании этого подпункта можно включать в строку 040 всех разделов - выплаты ВКС, хотя они и не признаются застрахованными лицами.

да

А вот все остальные иностранные граждане - признаются застрахованными лицами и в строку 040 не включаются.

если у них нет выплат, не облагаемых взносами в соответствии со ст.422 НК, то - да

[Генук]

emptyk, в настройках - где ведётся зарплата? Во внешней программе?

[emptyk]

Нет, в этой.