Новый расчет по страховым взносам

[Ольга Коврижных]

С наемными работниками не обновлять 1С хотя бы ежеквартально ...... смерти подобно.
Там же за 1 квартал несколько версий отчетности и несколько версий базы выпускается.

[Старый ворчун]

С наемными работниками не обновлять 1С хотя бы ежеквартально ...... смерти подобно.
Там же за 1 квартал несколько версий отчетности и несколько версий базы выпускается.

Бракоделы.
Приказ ММВ-7-11/551@ был опубликован 27.10.16 и с тех пор ни разу не менялся.

[Ольга Коврижных]

Бракоделы.
Приказ ММВ-7-11/551@ был опубликован 27.10.16 и с тех пор ни разу не менялся.

В теории все хорошо, но мои обновления 1С в начале 2017 года для сдачи отчетности за 4 квартал 2016 года, для 1-го квартала 2017 уже не прокатили.

Это уже в привычку вошло: перед сдачей отчетности обязательно обновить версию базы, а в особо тяжелых случаях иногда приходится и во время сдачи отчетности обновлять и версию базы и сами формы отчетности, если 1С тормозят.

[GSokolov]

Приказ ММВ-7-11/551@ был опубликован 27.10.16 и с тех пор ни разу не менялся.

К приказу ещё и подзаконные акты нужны в виде формата файла обмена, вот он-то и меняется регулярно.

[ЮрийТ]

Напомню свою историю.
Сдали РСВ-1 в срок, но получили ответ - "отчет принят нужно сдать корректировку согласно уведомления". В уведомление в течении 5дней дать пояснения по ошибочному ОКТМО. Дали уведомления (письмо) где указали что ОКТМО неверный и какой нужно считать верным.
На днях получили опять письмо с текстом

что в соответствии с п.1 ст.81 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган первичную налоговую декларацию.

Больше в тексте нет не чего. После телеф.разговора с call центром предложение
1. убрать неверную декларацию в которой неверный ОКТМО (т.е. сторнировать суммы работника поставить 0)
2. подать первичную с верным ОКТМО и так же заполнить раздел на работника и его суммы.

Суть вопроса это п.2. подать первичную, т.е. опять указать тип исходная, а как же самая первая в срок.

Так же ссылка на п.1. ст81 - "факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию" если же ".... не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока." Занижения суммы налога то нет, есть неверный ОКТМО.

[ЮрийТ]

Напомню свою историю.
Сдали РСВ-1 в срок, но получили ответ - "отчет принят нужно сдать корректировку согласно уведомления". В уведомление в течении 5дней дать пояснения по ошибочному ОКТМО. Дали уведомления (письмо) где указали что ОКТМО неверный и какой нужно считать верным.
...

Так как используем систему Контур, то постарался узнать у них информацию по корректирующим, разъяснения их более логичнее с которыми можно согласиться чем с теми которые выше (по отмене):
1. так как суммы правильные раздела 1 и приложений к нему и раздела 3, а неточность на втором листе в ОКТМО код 010
2. поставить номер корректировки на титульном листе и исправить ОКТМО
3.убрать "галку" по выгрузке работника на разделе 3 (так как все в порядке тут и не трогать корректировку)
4. в результате чего думаю отчет уйдет без данного раздела, как раз и получим - корректирующий по ОКТМО

[Старый ворчун]

К приказу ещё и подзаконные акты нужны в виде формата файла обмена, вот он-то и меняется регулярно.

Формат полностью расписан в упомянутом приказе; с октября 2017 и до сего дня ни разу не менялся.

[GSokolov]

с октября 2017 и до сего дня ни разу не менялся

Конечно, трудно отследить изменения, начиная с октября 2017, учитывая, что сейчас только май 2017.

[Старый ворчун]

Конечно, трудно отследить изменения, начиная с октября 2017, учитывая, что сейчас только май 2017.

ну да.
светлый взгляд в будущее...

[alex-msk]

C моим вопросом никто не подскажет?

[Галина1977]

никто не подскажет?

Так вы в отчёт свой посмотрите и прямо сравните, что у вас в претензии написано и найдёте ошибку. Прямо по каждой строчке, указанной в письме.

[Марьяна-бух]

Здравствуйте!
Учет ведем в БухСофт. Числятся 2 учредителя, заполняем на них табель, формируем отчет, сдаем в электронном виде.
Прилетает письмо, претензии:
Звонил, спрашивал, что это? Говорят - нулевка? Оставьте лиц только в сводной, а из "чего-то там" уберите.
Из чего - я так и не понял...
Может сможете подсказать здесь?
Спасибо!

У вас в Разделе 3 что заполнено?
В разделе 3.1 -данные о физ.лице -где Ф.И.О. учредителей заполнено?
подраздел 3.2 - есть или нет? если есть -уберите.

[alex-msk]

Так вы в отчёт свой посмотрите и прямо сравните, что у вас в претензии написано и найдёте ошибку. Прямо по каждой строчке, указанной в письме.

Так в претензии все и сказано - Подраздел 1.2 Приложения 1 Раздела 1, ст. 010 "Количество застрахованных лиц" больше 0 - это так и есть, числятся 2 учредителя, оба в неоплачиваемом отпуске.
По их же проверочной процедуре, раз ст. 010 больше 0, то в ст. 030 "Сумма выплаты и иных вознаграждений..." должна быть указана сумма более 0. С чего бы??? Причем, все то же самое написано и в Подразделе 1.1 - но его в претензии нет!
Далее. Приложение 2 Раздела 1, ст. 010 "Количество застрахованных лиц" больше 0 - да. Те самые 2 чела. Но по их логике стр. 020 "Сумма выплаты и иных вознаграждений..." снова должна быть более 0...

Я считаю, что в моем отчете все заполнено правильно, но что мне ответить налоговикам? Тем более, что сдаю я отчетность в электронной форме.

[alex-msk]

У вас в Разделе 3 что заполнено?
В разделе 3.1 -данные о физ.лице -где Ф.И.О. учредителей заполнено?
подраздел 3.2 - есть или нет? если есть -уберите.

Да. В Разделе 3 заполнены данные на лиц. Таблицы 3.2.1 и 3.2.2 - пустые.
Но в письме нет упоминания Раздела 3.

[Марьяна-бух]

alex-msk, я сдавала нулевку на учредителя, подразд.3.2 вообще нет. Расчет заканчивается 3.1. Принят, никаких претензий. Ещё раз звоните, уточняйте у куратора.Возможно их прога не понимает/принимает, что 2 учредителя без выплат. Одного понимает, а 2 -это уже много.)
Ссылка на этот сайт -заполнение нулевого расчета с примером- http://www.klerk.ru/buh/articles/459677/

[Аноним]

Коллеги, добрый день. У кого есть опыт по расходам ФСС-поделитесь. В первом квартале в организации были расходы на пособие до 1,5 лет. При оплате страх взносов в ФСС из начислении я сумму этих пособий отнимала. Но тут встретила бухгалтершу одну...она говорит что так нельзя и что потом требования придут(ей пришло). Теперь у меня 2 больничных "на носу" ...вот сижу думаю отнимать их или нет ))))

[Галина1977]

При оплате страх взносов в ФСС из начислении я сумму этих пособий отнимала.

То есть платили сколько начислили минус пособие? Правильно я поняла? Всё правильно вы платили.

[ollba]

помогите заполнить расходы по ФСС по ст.090 прил.2 к разделу 1. Налоговой что-то не понравилось-что не понимаю.
В январе была выплата декретнице, превыщающая взносы за январь.
Начислены взносы: январь-5057,94, февраль-4930, март-4930.
Строку 090 заполнила так: гр.1 ст.090-2, гр.2- 22 636,59, гр.3-2, гр.4-22636,59, гр.5-2, гр.6-32486,59, гр.7-1, гр.8-4930, гр.9-1, гр.10-4930.
Т.е. в гр.6 указала разницу между начисленными и выплаченными взносами, а по графам 8 и 9 начисленные взносы.
И теперь не идет контрольное соотношение 1,27: если гр. 3 ст. 090 прил. 2 р. 1 СВ = 2, то ст. 121 р. 1 СВ = гр. 4 ст. 090 прил. 2 р. 1 СВ.
У меня ст.121 заполняется автоматом в сумме 32486,59, а уже ст.120 - 22626,59

Что я делаю не так?

[alex-msk]

alex-msk, я сдавала нулевку на учредителя, подразд.3.2 вообще нет. Расчет заканчивается 3.1. Принят, никаких претензий. Ещё раз звоните, уточняйте у куратора.Возможно их прога не понимает/принимает, что 2 учредителя без выплат. Одного понимает, а 2 -это уже много.)
Ссылка на этот сайт -заполнение нулевого расчета с примером- http://www.klerk.ru/buh/articles/459677/

У меня, наверное, тоже нет. В электронной форме я не знаю, где и как это смотреть. Но по крайней мере, когда я вывожу на печать (со штрих-кодом), там расчет заканчивается данными застрахованных лиц (раздел 3.1)

[Аноним]

То есть платили сколько начислили минус пособие? Правильно я поняла? Всё правильно вы платили.

Да.Все верно вы поняли)Значит дальше сплю спокойно))) а то уже 5-е требование от налоговой за неделю уже не знаю с какой стороны подвоха ждать)))

[Галина1977]

а то уже 5-е требование от налоговой за неделю

Ну не по взносам, надеюсь? )))

[kiry]

В январе была выплата декретнице, превыщающая взносы за январь.

сколько составляет выплата декретнице?

[Ольга Коврижных]

Данные в Пенсионном Фонде и на сайте gosuslugi.ru не очень быстро увидим.

http://www.consultant.ru/document/co...d61/#dst100037

19
Информация о суммах выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц; не подлежащих обложению страховыми взносами и расходов, принимаемых к вычету; базе для начисления страховых взносов (с указанием сумм, превышающих предельную величину базы); о суммах начисленных страховых взносов на ОПС в разрезе применяемых тарифов
За первый квартал - не позднее 15 июня расчетного периода,
за полугодие - не позднее 15 сентября расчетного периода,
за 9 месяцев - не позднее 15 декабря расчетного периода,
за год - не позднее 15 марта года,
следующего за отчетным периодом сведения представляются из статистической отчетности 8СВ
В электронной форме
Федеральный уровень
ФНС России:
Аналитическое управление ПФР:
Бюджетный департамент

[Аноним]

День "добрый")))
Подскажите есть ли братья по несчастью или что я сделала не так:
пришло требование в коротм уважаемая налоговая пишет что строка 30 расчета по страхвз. должна равняться строке 210 раздела 3 по всем сотрудникам.... У меня были необлагаемые выплаты (пособие до 1,5 лет) и они соответственно отражены по строке 040 и в строка 050 (налогооболагаемая база) = стр.030-стр.040. И сумма строк 210 раздела 3 соответственно равняется строке 050. Как то я не пойму что не так то???(((
Ясно что если не было б необлагаемых выплат то стр 030 равнялась бы стр.210 раздела 3. Но они есть эти необлагаемые выплаты, да еще и в строку отдельную выведены...
или может я должна где-то в разделе 3 указать необлагаемые выплаты???

[alex-msk]

Так как ответа не получил, стал изучать Приказ от 10.10.16 N ММВ-7-11/551@
В Главе II. "Общие требования к порядку заполнения расчета" Приложения № 2 "ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ РАСЧЕТА ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ" есть пункт:

2.4. Раздел 1, подразделы 1.1 и 1.2 приложения N 1 к разделу 1, приложение N 2 к разделу 1, раздел 3 включаются в состав представляемого в налоговые органы расчета лицами, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам.

Значит ли это, что если выплаты физ лицам не производились, то эти разделы в расчет не включаются?

[Аноним]

Подскажите пожалуйста в разделе 3 расчета по страховым взносам сумма страховых взносов с суммы выплат свыше 876000 нигде не отражается???(я про те самые 10%)

[Старый ворчун]

Так как ответа не получил, стал изучать Приказ от 10.10.16 N ММВ-7-11/551@
В Главе II. "Общие требования к порядку заполнения расчета" Приложения № 2 "ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ РАСЧЕТА ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ" есть пункт:

Значит ли это, что если выплаты физ лицам не производились, то эти разделы в расчет не включаются?

1. В том же приказе ещё раньше есть

1.1. Расчет по страховым взносам (далее - расчет) заполняется плательщиками страховых взносов либо их представителями (далее - плательщики):
лицами, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (организациями, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями);

- т.е. психически нормальный человек при отсутствии выплат вообще не обязан эти простыни печатать.

Но ведь у нас это самое "лицами, производящими выплаты" трактуется как угодно.


2. Непонятно, с какого инспекция сверяет стр. 010 с начислениями. Строка 020 должна сверяться.

3. Убери ты этих своих бездельников вообще из отчета, что ли...

[Аноним]

Подскажите пожалуйста в разделе 3 расчета по страховым взносам сумма страховых взносов с суммы выплат свыше 876000 нигде не отражается???(я про те самые 10%)

Пожалуйста ответте мне ...умоляю

[kiry]

У меня были необлагаемые выплаты (пособие до 1,5 лет)

эти суммы д.б. тоже отражены в стр. 210 по декретницам

[kiry]

Подскажите пожалуйста в разделе 3 расчета по страховым взносам сумма страховых взносов с суммы выплат свыше 876000 нигде не отражается???(я про те самые 10%)

Нет, в 3-м разделе не отражаются