Новый расчет по страховым взносам

[Солнышко 2006]

да, сумму по всем сотрам ставьте в разд. 1, т.е. сумма СВ по всем сотрам м.б. не равно База по всем *тариф

kiry, спасибо. т.е приоритет сейчас по сумме всех взносов из раздела 3 и раздел 1 надо подстраивать под раздел 3. я просто по прошлогодней привычке отдавала приоритет база в целом умножить на тариф, у меня выплывет недоплата, надо сейчас доплатить тогда.
с фсс я в пределах квартала уменьшала взносы на расходы, но там взносы были больше расходов, а вот в марте больничные превысили начисленный налог. конечно до конца апреля время еще есть разобраться, но может надо уже какие то справки в фсс отправлять или в ифнс, возврат мне не нужен, хочу, если можно зачет в счет будущих месяцев

[kiry]

с фсс я в пределах квартала уменьшала взносы на расходы

почему в пределах квартала? как ранее так и теперь делаете это помесячно, а по марту вы д.б. не позднее 17.04 определиться-надо платить или нет

[Nikost]

надо уже какие то справки в фсс отправлять или в ифнс

если хотите уменьшать взносы на сумму расходов, то не надо ничего отправлять ни в ФСС, ни в ИФНС. См. п.2 ст.431 НК РФ.

[Вита Б.]

Здравствуйте! Интересует один момент по Расчету по страховым взносам, который с 2017г. в налоговую. В Приложении 2 "Расчет сумм страховых взносов на обязательное стр-е на случ. нетрудоспос-ти... " 1С ставит признак выплат "2" в строке 001 ( 1 - прямые выплаты, 2- зачетная система). Зарплату сотрудникам платим на карты в банке. Правильно у меня "2" стоит или нет нигде ответ не могу найти) По налоговой отчет прошел. У нас торговля, но 1С приложение 2 мне заполнил. Это вообще правильно?

[Солнышко 2006]

почему в пределах квартала? как ранее так и теперь делаете это помесячно, а по марту вы д.б. не позднее 17.04 определиться-надо платить или нет

спасибо, по марту я как раз определилась, тк расходы марта выше налога за март, к оплате 0, осталась сумма перерасхода. я имела ввиду ситуацию с апрелем. получается я как и раньше имею право налог за апрель уменьшить на перерасход марта.

если хотите уменьшать взносы на сумму расходов, то не надо ничего отправлять ни в ФСС, ни в ИФНС. См. п.2 ст.431 НК РФ.

Спасибо, я как раз за эти ответом к Вам на форум и пришла. Могу спокойно уменьшить налог за апрель на перерасход по больничным за март?

[Сокс]

если хотите уменьшать взносы на сумму расходов, то не надо ничего отправлять ни в ФСС, ни в ИФНС. См. п.2 ст.431 НК РФ.

По итогу квартала на основании подтверждения от ФСС:
Исходя из положений пункта 9 статьи 431 Кодекса, если по итогам расчетного (отчетного) периода сумма расходов на выплату страхового обеспечения на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством превышает общую сумму исчисленных страховых взносов по этому виду страхования, полученная разница подлежит зачету налоговым органом в счет предстоящих платежей по этому виду страхования на основании полученного от территориального органа Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - ФСС России) подтверждения заявленных плательщиком расходов на выплату страхового обеспечения за соответствующий расчетный (отчетный) период или возмещению территориальными органами ФСС России в соответствии с порядком, установленным Законом от 29.12.2006 № 255-ФЗ.

ГАРАНТ.РУ: http://www.garant.ru/products/ipo/pr...#ixzz4eh00ctmp

[Солнышко 2006]

Сокс, как тогда сейчас поступить, что нужно оформить и в какие сроки, чтобы перерасход марта направить в зачет уменьшения налогов апреля

[Сокс]

Полагаю, подтверждать расходы за квартал до конца месяца.практика покажет.... но ИФНС может не принять расходы первого квартала во втором без подтверждения ФСС и тогда,недоимка, пени....

[Генук]

Зачетная система. ФСС возместил расходы за январь 2017 года в феврале. Вопрос: в каком месяце отразить сумму возмещения в стр. 80 Раздела 1. Прил. 2? Если я ставлю возмещенную сумму в 2 месяц стр. 80 (возмещено В феврале), то у меня появляется огромная сумма к уплате в стр. 112 Раздела 1. А это не так, т.к. у нас каждый месяц расходы превышают начисленные взносы. Вот когда я ставлю возмещенную сумму в 1-й месяц (возмещено ЗА январь), тогда в Разделе 1 стр. 110-113 прочерки, по стр. 121 тоже прочерк, а 122 и 123 - суммы превышения.

А кто сказал, что 090 = 060 - 070 + 080 ?
Лично я из формулировок правил заполнения вижу, что 090 = 060 - 070.

[Аноним]

Подскажите, пож-та, украинец с видом на жительство без всяких прочих прибамбасов. В разделе 3.2.1. категорию застрахованного лица какую ставить? НР? Там много всего на выбор по иностранцам, но ничего особо не подходит....

[Бумашкина]

Сегодня отправила отчет, пришел отказ из-за одного сотрудника, не соответствует СНИЛС, ИНН. А по этому сотруднику еще по 2016 году сданы нормально все отчеты. Что делать?

[Сокс]

Сегодня отправила отчет, пришел отказ из-за одного сотрудника, не соответствует СНИЛС, ИНН. А по этому сотруднику еще по 2016 году сданы нормально все отчеты. Что делать?

Почитайте выше, у многих такой вопрос. ответ пока один- ждать!

[Аноним]

У меня по двум организациям приняты отчеты

[Бумашкина]

Почитайте выше, у многих такой вопрос. ответ пока один- ждать!

Только времени все меньше и меньше...Все как обычно, через одно место

[kiry]

090 = 060 - 070 + 080

думаю, именно так

[Dream_dim]

Подскажите, пожалуйста, нужно ли заполнять раздел 3 на высококвалифицированного иностранного сотрудника ?

[Бумашкина]

Чудом дозвонилась в налоговую. Сказали, прислать по ТСК сканы паспортов сотрудников, по которым не проходят данные и попытаться отправить отчет после 25. Интересно, а штраф за несдачу будут применять, если из-за их неразберихи отчет так и не пройдет в срок..

[kiry]

Солнышко 2006, вот нашла такое письмо-
"2. По вопросу уплаты страховых взносов организациями, применяющими "зачетный" механизм.
Согласно пункту 2 статьи 431 Кодекса сумма страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством уменьшается плательщиками страховых взносов на сумму произведенных ими расходов на выплату страхового обеспечения по указанному виду обязательного социального страхования в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Таким образом, плательщики страховых взносов уплачивают сумму страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за вычетом расходов по данному виду страхования.
Исходя из положений пункта 9 статьи 431 Кодекса, если по итогам расчетного (отчетного) периода сумма расходов на выплату страхового обеспечения на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством превышает общую сумму исчисленных страховых взносов по этому виду страхования, полученная разница подлежит зачету налоговым органом в счет предстоящих платежей по этому виду страхования на основании полученного от территориального органа Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - ФСС России) подтверждения заявленных плательщиком расходов на выплату страхового обеспечения за соответствующий расчетный (отчетный) период или возмещению территориальными органами ФСС России в соответствии с порядком, установленным Законом от 29.12.2006 N 255-ФЗ.
Таким образом, случай, указанный в пункте 9 статьи 431 Кодекса, касается превышения расходов по социальному страхованию на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по итогам отчетного (расчетного) периода. Внутри отчетного периода действует правило пункта 2 статьи 431 Кодекса о том, что сумма взносов на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством уменьшается на сумму произведенных расходов на выплату страхового обеспечения по указанному виду страхования."-<Письмо> ФНС России от 14.02.2017 N БС-4-11/2748@
Если я правильно понимаю-ЧТО ЗДЕСЬ НАПИСАНО- то по итогам квартала вы можете недоплатить (т.е. за март), а вот за апрель будьте любезны заплатить СВ апреля минус РАСХ апр (и в мае так же), незачтенный перерасход марта можно будет зачесть по итогам 2 кв, т.е. за июнь.
Поправьте меня, если я не права

[Nikost]

По итогу квартала на основании подтверждения от ФСС:
Исходя из положений пункта 9 статьи 431 Кодекса, если по итогам расчетного (отчетного) периода сумма расходов на выплату страхового обеспечения на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством превышает общую сумму исчисленных страховых взносов по этому виду страхования, полученная разница подлежит зачету налоговым органом в счет предстоящих платежей по этому виду страхования на основании полученного от территориального органа Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - ФСС России) подтверждения заявленных плательщиком расходов на выплату страхового обеспечения за соответствующий расчетный (отчетный) период или возмещению территориальными органами ФСС России в соответствии с порядком, установленным Законом от 29.12.2006 № 255-ФЗ.

ГАРАНТ.РУ: http://www.garant.ru/products/ipo/pr...#ixzz4eh00ctmp

то, что выделено, означает, что в соответствии с 255-ФЗ именно ИФНС получает подтверждение напрямую от ФСС, а работодатели в этом процессе не участвуют

[kiry]

Интересно, а штраф за несдачу будут применять, если из-за их неразберихи отчет так и не пройдет в срок..

А как же? Автоматом. Если обратиться в суд, то, думаю, он встанет на вашу сторону, если сумеете доказать, что не по вашей вине просрочка.

[Генук]

думаю, именно так

так было в 4-ФСС при сальдовой системе отчёта... в ФНС же нет сальдо в декларациях... и в КРСБ идут только суммы к уплате, т.е. перерасход не показывается... значит и возмещение из ФСС не показывается...

090 = 060 - 070

[Nikost]

подтверждать расходы за квартал до конца месяца

т.е. Вы считаете, что п.9 ст.431 отменяет то, что сказано в п.2 этой же статьи?

[Сокс]

то, что выделено, означает, что в соответствии с 255-ФЗ именно ИФНС получает подтверждение напрямую от ФСС, а работодатели в этом процессе не участвуют

Как же ФСС подтвердит без участия работодателя? вы такое видели?

[Nikost]

Как же ФСС подтвердит без участия работодателя? вы такое видели?

я говорю о том, что работодатель не участвует в самом процессе получения налоговой подтверждения от ФСС, т.е. эту процедуру не работодатель инициирует. ИФНС направляет в ФСС данные из расчета, после чего ФСС проверяет и отправляет в налоговую подтверждение либо неподтверждение. А для того, чтобы подтвердить корректность расходов, ФСС вправе провести камералку.

[y_bo]

Всё перепроверила три раза-не вижу ошибки(((. У меня всего два работника с з/п по 10т.р. Нет ни копеек, ни больничных, суммы кругленькие. Для страховки решила сделать расчёт в Налогоплательщике ЮЛ, (первый делала вручную). Всё как под копирку сошлось и в программе отчёт проверку прошёл!!! Меня смущает только один момент- код тарифа плательщика. В пояснениях к заполнению отчёта в Клерке код 53(ЕНВД), а в Налогоплательщике ЮЛ-код 03. Кто знает, какой тариф правильный (ИП ЕНВД)???

А строки 090 у вас заполнены по нулям? Если нет больничных.

[Сокс]

я говорю о том, что работодатель не участвует в самом процессе получения налоговой подтверждения от ФСС, т.е. эту процедуру не работодатель инициирует. ИФНС направляет в ФСС данные из расчета, после чего ФСС проверяет и отправляет в налоговую подтверждение либо неподтверждение. А для того, чтобы подтвердить корректность расходов, ФСС вправе провести камералку.

И если по итогу квартала у вас сумма на возмещение,то ИФНС будет "спрашивать" ФСС подтверждения (зачета или возврата - кто и когда будет это решать?), а ФСС точно попросит работодателя подтвердить расходы.(камералка)

[N3008]

Добрый день!
Вопрос по приложению 2 - Расчет страховых взносов по нетрудоспособности и материнству.

таблица где указывается сколько исчислено страх взносов
и Возмещено ФСС

вот интересует как заполнять строку ВОЗМЕЩЕНО ФОНДОМ

Нам ФСС возместил деньги по пособиям за 2016г. в январе 2017г.

Вопрос: надо ли отражать данную сумму в строке Возмещено фондом?
Но ведь задолженности Фонда нигде нет в отчете, если отразить, получается что нам много авансом выплатили (

[y_bo]

Здравствуйте! Интересует один момент по Расчету по страховым взносам, который с 2017г. в налоговую. В Приложении 2 "Расчет сумм страховых взносов на обязательное стр-е на случ. нетрудоспос-ти... " 1С ставит признак выплат "2" в строке 001 ( 1 - прямые выплаты, 2- зачетная система). Зарплату сотрудникам платим на карты в банке. Правильно у меня "2" стоит или нет нигде ответ не могу найти) По налоговой отчет прошел. У нас торговля, но 1С приложение 2 мне заполнил. Это вообще правильно?

Если ваш регион не входит в пилотный проект, где начались прямые выплаты, то все правильно "2"

[kiry]

в ФНС же нет сальдо в декларациях...

допустим, это расчет, а не декларация

значит и возмещение из ФСС не показывается...

а стр. 080 тогда для чего? для красоты? если было возмещение-сумма СВ, подлежащих уплате за этот месяц увеличивается.
В КРСБ пойдут "с плюсом"стр. 111,112,113;
121,122,123- "с минусом"

[Галина1977]

Да, озвучили другой номер при соответствии всех других данных (ИНН, даты рождения, паспорта). После разбирательства выяснилось, что ПФ неверное передал данные по этому человеку, отправив в ФНС недействующий СНИЛС (с 2002г) вместо настоящего. Я тут сделать уже ничего больше не могу.

А о человеке думать не надо? Если у меня есть бумага, где написан снилс, почему я должна идти на поводу у налоговой? А потом человек будет бегать и доказывать, что это он?