6-ндфл по году Запуталась!

[Аноним]

В 6-НДФЛ у меня такая картина в 2 разделе :

строка 100 30.09.16 34600
строка 110 04.10.16 3498
строка 120 05.10.16

строка 100 31.10.16 34600
строка 110 01.11.16 3498
строка 120 02.11.16

строка 100 30.11.16 34600
строка 110 05.12.16 3498
строка 120 06.12.16

Это правильно или надо еще добавить блок:

строка 100 31.12.16 34600
строка 110 09.01.17 3498
строка 120 10.01.17

????

[saigak]

надо еще добавить блок:

строка 100 31.12.16 34600
строка 110 09.01.17 3498
строка 120 10.01.17

не надо. он войдет в 1 кв 17. и в 070 налог будет считаться удержанным в 1 кв.

[Аноним]

Спасибо.
А реестр надо а налоговую передавать по ТКС к 2-НДФЛ ?
Он почему-то не выгружается из программы (1с)

[saigak]

Вроде нет...он нужен при подаче на бумаге. Во всяком случае, когда я набивала справки руками в ткс,реестр не нужно набирать.

[Аноним]

Еще раз спасибо, но почитав форум,запуталась окончательно с разделом 1.
Если блок за 31.12 у меня пойдет в январь, то...
непонятно вот что:
в 1 разделе строка 020 - полный доход с 01.01.16-31.12.16
040 - начисленный со всего этого дохода НДФЛ
Вопрос со строками 070 и 080.
У меня в 070 попадает налог с 01.01.16-30.11.16
А в строку 080 прога ставит налог уплаченный в январе за декабрь. Это правильно?
По сути все кварталы она именно так и делала ,налог уплаченный в след. месяце попадал в след.квартал. Это не правильно?

[saigak]

в 1 разделе строка 020 - полный доход с 01.01.16-31.12.16
040 - начисленный со всего этого дохода НДФЛ
Вопрос со строками 070 и 080.
У меня в 070 попадает налог с 01.01.16-30.11.16

да

А в строку 080 прога ставит налог уплаченный в январе за декабрь. Это правильно?

нет. 080 пустая. не должно быть 040 минус 070 равно 080.нет такого равенства.

По сути все кварталы она именно так и делала ,налог уплаченный в след. месяце попадал в след.квартал.

правильно

[Аноним]

Т.е. раньше было так:
1 кв. - включены были январь,февраль, март и строки 040=070 в 080 =0
2кв. (вышло письмо) и включены были апрель,май и тут строки 040 НЕ равно 070 на сумму уплаченную в июне за май. В 080 стоит у меня почему-то 0.
3кв. июнь,июль,август строки 040 НЕ равно 070 на сумму уплаченную в сентябре за август. В 080 стоит у меня 0.
4кв. сентябрь,октябрь, ноябрь строки 040 НЕ равно 070 на сумму уплаченную в январе за декабрь. В 080 эта самая сумма (в январе за декабрь)

Где ошибка?

[Аноним]

Если я Вас правильно поняла, то получается все кварталы у меня заполнены правильно,а в 4 должно быть так:
4кв. сентябрь,октябрь, ноябрь строки 040 НЕ равно 070 на сумму уплаченную в январе за декабрь. В 080 стоит 0?
Т.е. 040 - 38233 (за 01.01-31.12.16)
070 - 33735 (за 01.01-30.11.16)
080 - 0
Правильно?

[saigak]

Правильно?

судя по вашим датам в 2 разделе - да.

040 - 38233 (за 01.01-31.12.16)
070 - 33735 (за 01.01-30.11.16)

чего то разница не прет...38233-33735=4498, а у вас в январе за декабрь-3498...куда тысячу дели или у меня калькулятор сломался?

[Аноним]

Простите. Прет.))
Это я цифры из 3 кв. списала, а дельту из 4 взяла.)))
Несколько отчетов открыты были. Второй час...попутала)))
Спасибо, Вам ОГРОМНОЕ!

[Аноним]

Меня вот только смущает,что в 2 ндфл "удержано" полная сумма за 12 месяцев ,а в 6 ндфл "удержано" за 11 месяцев получается...
Но на форуме пишут,что это правильно... Да?

[saigak]

это правильно... Да?

да. они не сверяются. в контр. соотношениях такого равенства нет.
в 2ндфл удержано на дату сдачи отчета, а в 6ндфл на 31.12

[Nikost]

в 2ндфл удержано на дату сдачи отчета, а в 6ндфл на 31.12

именно так

на форуме пишут,что это правильно

пишут, потому как знают контрольные соотношения. и Вы в них тоже загляните: Письмо ФНС от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@ "О направлении Контрольных соотношений"

[Аноним]

А скажите по строке 020 сумму указывать с копейками или округлять до рублей?

[Оляныч]

А скажите по строке 020 сумму указывать с копейками или округлять до рублей?

С копейками.

[Аноним]

Снова я в непонятках с этим 6-НДФЛ!!!. Подскажите, пожалуйста, как заполнить блоки по октябрю 2016.
Ситуация такая:
Сотрудник уходил в отпуск в первых числах ноября. Отпускные получил 31.10.16.
Соответственно, и з/пл по организации была начислена за октябрь 31.10.16.
Как мне заполнить блоки в 6-НДФЛ?

строка 100 31.10.16 - 8000 (отпускные)
строка 110 31.10.16 - 1040 (НДФЛ с отпускных)
строка 120 01.11.16

строка 100 31.10.16 - 30 000 (з/пл по организации за минусом этих отпускных)
строка 110 06.11.16 - 3900 (НДФЛ с з/пл всех сотров в день выплаты з/пл)
строка 120 07.11.16

Такая разбивка по октябрю правильная? Т.е. начисления октября я разбиваю на 2 блока.
Естественно ,еще у меня в 6-НДФЛ присутствует блок за сентябрь (выплата в октябре) и за ноябрь (выплата в декабре).

[gnews]

Сотрудник уходил в отпуск в первых числах ноября. Отпускные получил 31.10.16.
Соответственно, и з/пл по организации была начислена за октябрь 31.10.16.

Отпускные:
100-31.10.16
110-31.10.16
120-31.10.16
130-8000
140-1040

З/пл
100-31.10.16
110-06.11.16 ( з/пл платили в воскресенье?)
120- 07.11.16
130-30 000
140-3900

[Аноним]

Отпускные:
100-31.10.16
110-31.10.16
120-31.10.16
130-8000
140-1040

З/пл
100-31.10.16
110-06.11.16 ( з/пл платили в воскресенье?)
120- 07.11.16
130-30 000
140-3900

А почему строка 120 по отпускным не 01.11.16, а 31.10.16?
31.10.16 сотруднику выплатили отпускные, соответственно НДФЛ уплачиваем 31.10.16 или же днем позже,т.е.01.11.16,нет?

Спасибо, что обратили внимание на выплату з/пл. Конечно же не в вс.) Даты 07.11 по строке 110 и 08.11 по строке 120.
В декларации правильно. Ошиблась пока сюда перебивала.(в декабрь даты глянула).

[gnews]

А почему строка 120 по отпускным не 01.11.16, а 31.10.16?

НДФЛ с отпускных ( и с больничных) перечисляется не позднее последнего числа месяца, в котором они были выплачены (абз.2 п.6 ст. 226НК).
Тут срок может сдвинуться, если только последнее число месяца -праздничный или выходной день.

[Аноним]

Спасибо большое!

[Аноним]

А вот еще вопрос с отпусками по другой фирме.
Сотрудник в отпуске с 06.10.16.
Деньги получил 03.10.16
НДФЛ с них заплатили 06.10.16

Блок должен выглядеть так?

Строка 100 - 31.10.16
Строка 110 - 06.10.16
Строка 120 - 31.10.16
Строка 130 - 20068.16
Строка 140 - 2609

ИЛИ

Строка 100 - 06.10.16
Строка 110 - 06.10.16
Строка 120 - 31.10.16
Строка 130 - 20068.16
Строка 140 - 2609

Как правильно записать строку 100?

[Nikost]

Сотрудник в отпуске с 06.10.16.
Деньги получил 03.10.16
НДФЛ с них заплатили 06.10.16

Блок должен выглядеть

так:
100 - 03.10
110 - 03.10
120 - 31.10
130 - 20068.16
140 - 2609

[Аноним]

Спасибо огромное!

[Аноним]

Добрый день!
Очень прошу помочь по второму разделу по декабрьской зп:

такой вариант включаем в отчетность за 4 кварта2017 или за 1 квартал 2018?
100 - 28.12.17
110 - 28.12.17
120 - 29.12.17

[Оляныч]

Добрый день!
Очень прошу помочь по второму разделу по декабрьской зп:

такой вариант включаем в отчетность за 4 кварта2017 или за 1 квартал 2018?
100 - 28.12.17
110 - 28.12.17
120 - 29.12.17

Такой вариант включаете в отчет во 2 раздел за 4 квартал 2017

[Naglesh]

Добрый день!
Очень прошу помочь по второму разделу по декабрьской зп:

такой вариант включаем в отчетность за 4 кварта2017 или за 1 квартал 2018?
100 - 28.12.17
110 - 28.12.17
120 - 29.12.17

а разве строка 100 не должна стоять дата 31.12.2017, ведь дата фактического получения дохода это последнее число месяца

[Зета]

а разве строка 100 не должна стоять дата 31.12.2017, ведь дата фактического получения дохода это последнее число месяца

это попытка впихнуть зарплату за декабрь в 6-НДФЛ 2017 года на "законных" основаниях
типа это не зарплата - та зарплата за декабрь, выплаченная в декабре против всех правил

[Naglesh]

это попытка впихнуть зарплату за декабрь в 6-НДФЛ 2017 года на "законных" основаниях
типа это не зарплата - та зарплата за декабрь, выплаченная в декабре против всех правил

как же все таки правильно сделать, везде по разному написано

[Naglesh]

НДФЛ из зарплаты должен быть удержан непосредственно из дохода физлица при его фактической выплате (п. 4 ст. 226 НК РФ). А поскольку на момент досрочной выплаты зарплаты доход в виде оплаты труда еще не считается полученным (по аналогии с авансом), то исчислить и удержать НДФЛ налоговый агент не может., то есть если 28 декабря 17 выплатили зп и ндфл перечислили это не верно

[Зета]

как же все таки правильно сделать, везде по разному написано

я делаю именно так
28.12
28.12
29.12

комп в налоговой "проглотит" при камералке, и нормально