Добрый вечер, уважаемые специалисты. Помогите разобраться в такой ситуации: общественная организация на средства целевого финансирования приобрела билеты в театр (по договору реализации) для передачи детям из многодетных семей. Билеты переданы организации по товарной накладной в декабре.
Сделаны проводки:
д76/к86 - начислено цел.финансирование, д51/к76 - поступило финансирование, д60/к51 - оплачены билеты, д10/к60 - получены билеты от поставщика, д10/к86 - принято к учету.
Театральная организация при этом прислала акт сверки, где указано , что на 31.12 за ними дебиторская задолженность. Объясняют, что это из-за того, что сам спектакль состоялся в январе.
Как правильно отразить ситуацию в бух.учете. Очень ждём ответа. Спасибо заранее.