НКО и коммерческая деятельность

[Алиса_]

Уважаемые клерки!!!Подскажите, первый раз сдаю отчет за 2016г. Поступило целевых ден. средств на 695 000 руб. и 2 350 000 р. за рекламные услуги. Не могу разобрать.. как заполнить отчет о целевом использовании.. как я высчитаю сколько именно расходов я потратила только из целевых средств.. если у нас все расходы ушли на выполнение целевых мероприятий... или я что-то не догоняю???

[Над.К]

как я высчитаю сколько именно расходов я потратила только из целевых средств..

По данным бухучета. Вы же как-то проводили эти расходы в учете?

[Алиса_]

Т.е. получается пришло 10000 целевых и 9000 от предпринимательской .. и вот у мне нужно оплатить счет на 18000 руб. , значит я пишу что потратила только 10000 в отчет?

[Над.К]

Ну откуда же мы знаем, что у вас за счет и почему вы платите как предпринимательскими, так и целевыми средствами?

[Алиса_]

Мы оказываем помощь спортсменам.. они едут на соревнования 4-5 раз в год.. на каждое из соревнований составляется смета затрат (одна из статей затрат это перелет спортсменов) и счет на оплату за перелет в сумме 18000 руб.

[Над.К]

Так это оплата за счет целевых средств получается
Вы ведь доход от предпринимаетельской деятельности должны переводить на счет целевых средств, поскольку прибыль используется для некоммерческих целей. В отчете о целевом использовании средств даже строка есть специальная для доходов от предпринимательской деятельности

[Алиса_]

Т.е. получается за 2016 год я заполняю: целевые взносы стр. 6220 = 695000 руб., а строка 6240 = стр. 2400(чистая прибыль) отчета о фин. рез. из прошлого года 2015?? не могу понять позор какой))))

[Алиса_]

Или строка 6240 включает только прибыль текущего года??

[Над.К]

Вы в конце года делаете проводку с 84 счета на 86. И получается прибыль из формы 2 за 2016 год равняется строке 6240 в отчете о целевых средствах
Вообще каждый год надо прибыль с 84 на 86 счет закрывать. Тогда всё сойдется

[zas77]

Вы в конце года делаете проводку с 84 счета на 86.

Требования могли измениться, но в 90-е годы эти средства разрешалось перекидывать и в течение года.

[Алиса_]

Спасибо ВАМ за ответы!!!!!

[Алиса_]

Подскажите еще пожалуйста!! При заполнении декларации УСН в разделе 3 указывается расшифровка только 695 000 руб. и или еще средства от предпринимательской деятельности???

[Над.К]

Средства от предпринимательской деятельности текущего года вы указываете в других разделах декларации, в 3 не надо

[Алиса_]

Тогда подскажите, если на расчетном счету остались деньги, которые должны израсходоваться до 31.01.2017 должна ли я указывать в 3 разделе остаток этих неиспользованных денежных средств, просто они могут остаться же и от предпринимательской деятельности. Или я опять что-то упускаю?

[Над.К]

которые должны израсходоваться до 31.01.2017

А почему должны? Где этот срок указан?

должна ли я указывать в 3 разделе остаток этих неиспользованных денежных средств, просто они могут остаться же и от предпринимательской деятельности.

Непонятно. Вы не знаете, остались у вас целевые средства или нет? Это как? Вы же должны вести их учет

[Алиса_]

Ну вот целевых не осталось... меня просто смущает что в балансе в пассиве строка 1350 у меня стоит сумма как раз остаток средств на расчетном счету (за минусом налога усно за 2016г.).
Пример: Актив строка 1250 (353) баланс (353), пассив строка 1350 (260) и строка 1520 (93), баланс (353).
"Ведь доход от предпринимаетельской деятельности должны переводить на счет целевых средств, поскольку прибыль используется для некоммерческих целей"

[Над.К]

Я не знаю наизусть наименования строк в балансе

должна ли я указывать в 3 разделе остаток этих неиспользованных денежных средств,

Если речь о средствах, которые были получены от предпринимательской деятельности, то не надо их показывать. Вы же их уже показали в других разделах декларации

[Алиса_]

строка 1350 целевые средства, там я поставила 260 тыс.

[Над.К]

Если Вы сделали проводку по переводу прибыли с 84 на 86 счет, то все в строке 1350 верно

[Алиса_]

Аааа поняла! Спасибо большое!!!!