Средства в пути

[Alisa55]

Доброго времени суток, подскажите пожалуйста. ГРБС отправили денежные средства последним днем месяца. На наш счет они поступили в следующем месяце. Для кого эти средства будут в пути? ГРБС говорит что у нас..., в отчете мы не отразили финансирование, настаивают отразить.

[Arhimed0]

воопче учёт ведётся согласно документов
и каждая операция должна быть оформлена и подтверждена соответствующим документом


Alisa55, у Вас какой есть документ что деньги отправлены ?

[ПНатальяВ]

Из Интрукции к счету 20123:
" - у получателей, а также у главного распорядителя (распорядителя), как получателя, предоставленные из бюджета средства, но не поступившие на отчетную дату, отражаются по дебету счета 020123510 и кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 030404000 "Внутриведомственные расчеты"
с последующим отражением поступления средств, перечисленных на счет в прошлом отчетном периоде, на основании документов, прилагаемых к выписке со счета, по кредиту счета 020123610 в корреспонденции с дебетом счетов 020121510 "

т.е. и у Вас и у них в пути)...

[Искорка]

т.е. и у Вас и у них в пути)...

Это вряд ли. В процитированном отрывке идет речь о ГРБС как ПБС, а не как о распорядителе.
Иначе как сконсолидирует в этом случае отчетность ГРБС? Средства ушли с концами?
В пути только у ПБС.

[Alisa55]

Хорошо, с ГРБС и ПБС понятно, а если это средства комитета финансов и ГРБС?

[ПНатальяВ]

.... я незнаю..(((про комитет финансов ... наверное аналогично... там же тоже есть счета сумм в пути ...

[topalov]

А что за зверь такой "комитет финансов", если его статус УБП так упорно игнорируется?
Выше ГРБС для подведов нет никого.

[Искорка]

Хорошо, с ГРБС и ПБС понятно, а если это средства комитета финансов и ГРБС?

аналогично как у ГРБС и ПБС
фин.орган тоже консолидирует отчетность, только ГРБСную
если "комитет финансов" (финансовый орган, исполняющий бюджет, надо полагать) выделил ГРБС средства, со счета их списали, но ГРБС еще не зачислили
то "в пути" будет у ГРБС
до ПБС они никак не доберутся и отражать их где-либо у ПБС оснований нет

[Alisa55]

Интересно, меня убеждают, что средства (субвенции) с их (финансовый орган исполняющий бюджет) счета списали..., я формирую отчет о субвенциях и не ведаю, что они там где то пути. Мне звонят и говорят проставить финансирование, что но у них списалось 28 февраля, мне же оно пришло на счет ГРБС 02 марта. Т.е. фактически финансирования не было, мне сказали они у тебя в пути, о пути я узнала 04 марта. Понятно, что дело не стоит выеденного яйца, и даже писать об этом флудить. В отчете нет графы в пути, в отчете факт финансирования. Так откуду мне знать, что какие то средства в пути. Считаю, что для меня эти средства не пути, просмотрела что является средствами в пути, я там и близко не попадаю. Как то так.

[Искорка]

157н

162. Счет предназначен для учета операций по движению денежных средств учреждения в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в пути. Денежными средствами в пути в целях бухгалтерского учета и настоящей Инструкции признаются денежные средства, перечисленные учреждению, зачисленные не в один операционный день, а также средства, переведенные с одного счета учреждения на другой счет, в том числе при осуществлении операций с использованием (дебетовых) банковских карт, при условии перечисления (зачисления) денежных средств не в один операционный день.

похоже, все-таки это Ваш случай

[VLDMR]

похоже, все-таки это Ваш случай

Да так то оно вроде и так, вот только. Документа никакого нет.
У отправляющей стороны расходный кассовый документ какой-никакой, а имеется.
А получающая сторона на основании чего должна произвести бухгалтерский учет (сделать проводку)?
Ну не на основании же телефонного звонка...

Нет, серьезно, ну вот это же не может являться основанием для записи в регистры бухгалтерского учета:

я формирую отчет о субвенциях и не ведаю, что они там где то пути. Мне звонят и говорят проставить финансирование, что но у них списалось 28 февраля, мне же оно пришло на счет ГРБС 02 марта. Т.е. фактически финансирования не было, мне сказали они у тебя в пути, о пути я узнала 04 марта.

Вот и выходит, что с одной стороны вроде как в 157н и сказано, а с другой стороны - вот такая непонятка..