Кредиторская задолженность и ее списание.

[Аноним]

Добрый день!

Такая ситуация - в ООО на УСН бух.учет до 2013 г. велся беспорядочно, но так как это не было тогда обязательным, никто не переживал. В 2013 г. для того, чтобы сдать баланс, были взяты данные из 1С, но проверить - реальные ли, соответствуют ли действительности, не было возможности, приходилось все делать в кратчайшие сроки. В итоге на текущий момент есть дебиторская и кредиторская задолженности, нереальные (то есть либо было неверно отражены операции, либо не отражены операции). С теми дебиторами и кредиторами проведены сверки. И если с дебиторской задолженностью все не так страшно, прочие расходы, то с кредиторской задолженностью есть проблемы. Так как ООО всегда было на УСН, то авансы от покупателей уже однажды были отражены в доходах для целей НУ, поэтому, руководствуясь письмом № 03-11-06/2/14135 от 14.03.2016, мы отразили кредиторскую задолженность в прочих доходах, но не отразили в доходах для целей НУ. А вот что делать с кредиторской задолженностью - задолженность поставщикам (например, якобы задолженность по аренде)? Есть сверка, где нет задолженности. Есть ли право у организации списать кредиторскую задолженность и не отражать в доходах для НУ? Это ведь не кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности. Понять причины образования кредиторской задолженности нереально. Несколько баз 1С, операции вводились вручную, проводки в старых базах странные. Что можно сделать?

[Olaf]

Лучше, конечно, восстановить учет.
Получите акты сверок от поставщиков за прошедшие периоды. Попробуйте уйти от дохода в НУ, показав, что задолженность была погашена..
Иначе, конечно, списание кредиторки пойдет в доходы в НУ,

[vaLeka]

я бы на основании актов сверки убрала задолженность с помощью 00 счета на начало года, когда учет стал обязателен. Или в новую базу остатки перенести с помощью 00 счета и дальше восстановить

[Светлана Крым]

Добрый день! Никогда не сталкивалась со списанием срока исковой давности списывать авансы по покупателю. Как я понимаю, должно пройти 3 года с момента оплаты от покупателя? Директор дал задание списать такие авансы...