как заполнить 2 ндфл с признаком 2

[ДИНОЧЕК]

Здравствуйте!
Простили процентный займ сотруднику (ген директор учредитель) 01 августа.
Сумма прощенного займа 767048-07 (оформили как подарок)
Нужно было удержать 99 196 руб подоходного налога, до конца года смогли удержать только 17473 руб.
Как заполнить 2 НДФЛ с признаком 2 и 2-ндфл с признаком 1?

В справке 2 ндфл с признаком 2 я заполняю:
в разделе 3 облагаемые доходы по ставке 13%
месяц 08 код дохода 2720 сумма дохода 767048-07 код вычета 501 сумма вычета 4000-00
в разделе 5 заполняю:
общая сумма дохода 767 048-07
налоговая база 763 048-07
сумма налога исчисленная 99 196
сумма налога удержанная 17 473
сумма налога перечисленная 17 473
сумма налога не удержанная 81 723

верно ли я заполняю?
При проверке ChekXML выдает предупреждение Элемент: СведДох[position()=1]/СумИтНалПер/@НалИсчисл
Значение: '99196'
Предупреждение: Налог исчисленный минус налог удержанный не равен нулю или неудержанному или излишне удержанному

[gnews]

В справке 2 ндфл с признаком 2

сумма налога удержанная 17 473
сумма налога перечисленная 17 473

В этих полях должны быть нули ( см. Порядок заполнения Раздела 5 2-НДФЛ)

общая сумма дохода

указывается сумма начисленного и фактически полученного дохода, с которой не удержан налог налоговым агентом,
(см. Порядок заполнения Раздела 3 2-НДФЛ )

сумма налога исчисленная

указывается сумма налога, исчисленная, но не удержанная.( см. Порядок заполнения Раздела 5 2-НДФЛ).

Раздел 5:
Общая сумма дохода - 763 048,07-17473*100/13=628 640,38 (эту же сумму указать в Разделе 3)
Налоговая база - 628 640,38
Сумма налога исчисленная- 628 640,38*13%=81 723
Сумма налога удержанная -0
Сумма налога перечисленная-0
сумма налога не удержанная- 81 723

[ДИНОЧЕК]

У меня возникли сомнения а должна ли я вообще подавать справку 2-ндфл с признаком 2, сотрудник продолжает работать могу ли я и в этом году удерживать у него ндфл с зарплаты?

Ведь справки с признаком 2 подаются на тех физлиц, удержать налог с которых нет никакой возможности (п. 5 ст. 226 НК РФ).

[gnews]

Ведь справки с признаком 2 подаются на тех физлиц, удержать налог с которых нет никакой возможности (п. 5 ст. 226 НК РФ).

в течение налогового периода. Налоговый период -2016год.