Списали недоимку на основании 6 НДФЛ

[Юська]

Выставили требование на недоимку по отчету за 2 квартал по 6 ндфл. У меня же, сумма удержанного налога во 2 разделе по стр.140 рубль в рубль идет с тем, что я фактически заплатила. Итого удержано и уплачено за полугодие так же идет. На основании чего не сошлось у налоговиков? Они ведь еще и пени на это хорошие посчитали.

[Аноним]

Выставили требование на недоимку по отчету за 2 квартал по 6 ндфл. У меня же, сумма удержанного налога во 2 разделе по стр.140 рубль в рубль идет с тем, что я фактически заплатила. Итого удержано и уплачено за полугодие так же идет. На основании чего не сошлось у налоговиков? Они ведь еще и пени на это хорошие посчитали.

Запросите у налоговиков карточку по налогу, и сверьте еще раз, все ли платежи у них отражены, и в те ли сроки.

[Юська]

Да, я запросила сейчас все, что можно, по расчетам и сверку. Это единственный способ проверить, получается?

[Юська]

Дело в том, что у меня налог ндфл то платится одной платежкой на всю сумму, 87, 79 и 121 тыс за апр-май-июнь, соотв-но. А недоимку выставили 9904 рубля, ни туда ни сюда ее не могу привязать.
В июне было много отпусков, я там сейчас вижу, что с датами напутала, начисления и удержание сильно не совпадают, но уплата точно не больше срока. ДА и тут суммирую и не выхожу на цифру налоговиков.
В каком виде у них можно запросить расчет этой недоимки? Или они на такие вопросы развернуто не отвечают?))

[Nikost]

ндфл то платится одной платежкой на всю сумму

а Вы, случаем, не заплатили одной платежкой НДФЛ за разные месяцы?

с датами напутала

в каких строках? налоговики определяют по стр.100, какой именно доход выплачивался (з/п, отпускные и т.п.), затем по стр.110 смотрят, когда НДФЛ должен быть удержан и по стр.120 - когда он должен быть перечислен в зависимости от вида дохода

[Юська]

а Вы, случаем, не заплатили одной платежкой НДФЛ за разные месяцы?

нет.
Получила выписку операций по расчету. И все четко идет, начисление, отраженное в карточке расчетов и уплата, за этот месяц идут копейка в копейку. При чем дата уплаты раньше даты срока уплаты (мы платим зарплату и налог в предпоследний день месяца). И теперь я еще больше не понимаю, откуда недоимка у них насчиталась.

[gnews]

откуда недоимка у них насчиталась

вероятно, отсюда:

мы платим зарплату и налог в предпоследний день месяца

[Nikost]

мы платим зарплату и налог в предпоследний день месяца

что не есть хорошо...

[Юська]

что не есть хорошо...

А что именно не хорошо? То что платим зарплату сотрудникам не через 2 недели, после окончания месяца отработки, а сразу по окончанию? И налог платим до срока его уплаты? Это же не недоимка, в любом случае.

[Kazachkov]

Юська Можно в личном кабинете посмотреть начисление и уплату НДФЛ. И когда пеня возникла. Полезная вещь.

[gnews]

А что именно не хорошо?

платите з/пл и НДФ до окончания месяца ( с точки зрения НК).

Это же не недоимка, в любом случае.

Налоговики считают по другому, как видите.

[Юська]

Юська Можно в личном кабинете посмотреть начисление и уплату НДФЛ. И когда пеня возникла. Полезная вещь.

Так я запросила Выписку операций по расчету. Там отражены даты начисления и уплаты и они совпадают с тем, что по факту отражено в отчете 6 ндфл и выписках из банка.

[Юська]

платите з/пл и НДФ до окончания месяца ( с точки зрения НК).

Так то оно так, но мы не ухудшаем положение сотрудников, зарплату и налоги платим в полном объеме и полностью белая (и очень не маленькая) зарплата..

Налоговики считают по другому, как видите.

Надо составлять письмо, выходит, с просьбой пояснить, за что они начислили пени и недоимку? Прям с таблицами и пояснением, с моей стороны? Моя логика ну никак не хочет понимать этого.

[Юська]

Нашла статью, на эту тему. Похоже я не одна такая. Буду писать письма. Программа налоговиков не совершенна.
_http://www.gazeta-unp.ru/articles/51419-qqq-16-m8-23-08-2016-peni-po-6-ndfl?ustp=W

[Nikost]

мы не ухудшаем положение сотрудников, зарплату и налоги платим в полном объеме

но при этом Вы нарушаете НК, который прямо запрещает уплату НДФЛ за счет средств налоговых агентов. До окончания месяца НДФЛ с з/п не может быть исчислен и, как следствие, удержан и перечислен, поэтому то, что Вы платили в предпоследние дни месяцев, с точки зрения НК, налогом не является.

[Юська]

но при этом Вы нарушаете НК, который прямо запрещает уплату НДФЛ за счет средств налоговых агентов. До окончания месяца НДФЛ с з/п не может быть исчислен и, как следствие, удержан и перечислен, поэтому то, что Вы платили в предпоследние дни месяцев, с точки зрения НК, налогом не является.

С этим соглашусь, но эти суммы все равно не повисают в невыясненных, чтоб образовывалась недоимка. По прошествии срока уплаты они все же зачисляются.
Все же тут дело не в этом, а в косяках работы программы налоговиков. В карточке расчетов, что я запросила, уже есть программно рассчитанные и введенные пени от 1 марта 17 года! Более того, там ежемесячно идет начисление пеней и их сторно следом. У меня списали пени за 2 квартал, а я сразу тогда не запросила на основании чего, еще до отладки. До сентября пени только начислялись, судя по карточке, с сентября и массовыми запросами чуть починили, видимо, и начисленное стали сторнировать. Но то, что успели списать сейчас придется выцарапывать обратно.