ндс с аванса и переход на упрощенку

[mi]

Подскажите, пожалуйста. Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете :
1.В 4 квартале 2016 получен аванс от покупателя с ндс
2.В декабре был возвращен НДС с аванса покупателю в связи с переходом на УСН с 2017г.
3.По каким строкам в декларации по ндс указать возврат ндс и надо ли его отражать в книге покупок и в каких колонках.

У меня что то не получается. Программа ставит ндс к уплате в бюджет, хотя мы вернули ндс покупателю(

[Январь]

Должно быть и к уплате (по дате получения аванса) и к вычету (при возврате) по 120 строке.
Формирование записей книги покупок, может, не доделали?

[Лёнка]

В декабре был возвращен НДС с аванса покупателю

какие проводки были сформированы?

[mi]

В декабре 2016:
Д 51 К 62.ав сумма аванса плюс ндс
Д76.ндс с аванса К 68 начислен ндс с аванса

Вернули Ндс покупателю тоже в декабре:
Д 62.ав К 51 сумма ндс с аванса

Поставили к вычету по ст. 346.25 п .5
Д 68 К 76.ндс с аванса на сумму перечисленного покупателю ндс

Программа показыает расхождение данных на суммму ндс по книгам и по проводкам

Какие еще проводки нужны и нужны ли и
И как правильно занести этот перечисленный ндс в книгу покупок? или её оставить пустой?

[Январь]

И как правильно занести этот перечисленный ндс в книгу покупок? или её оставить пустой?

Как раз запись в книгу покупок и надо ввести. Проводки у вас все сделаны

[mi]

Январь как заполнить книгу покупок, если покупателю вернули только ндс с аванса. Сумма догоора была изменена на сумму ндс.

[mi]

Какие колонки в книге покупок нужно заполнить?
Номер и дату документа, подтверждающего уплату налога ставить? То есть это номер и дата платежки по возврату ндс покупателю? Нужна ли корректировочная счет-фактура?

[mi]

В итоге поставила в книге покупок ту же счет-фактуру на аванс, указала дату и номер платежного поручения и поставила суммму ндс в 15 и 16 графе.