восстановление НДС по экспорту

[Аноним]

Добрый день, вопрос по отражению восстановленного ндс от поставщиков при экспорте в Белоруссию. Отгрузили им товар, НДС по купленному нами товару восстановили.

вопрос 1. где его нужно отражать в разделе 3 строка 080 и 100 или в разделе 4 страка 050

вопрос 2. нужно ли эту сумму отражать в книге продаж, и в каком виде.

[Тоня]

1. В разделе 3
2. В виде регистрации с/ф на эту покупку в части восстановленного налога.

[Аноним]

1. В разделе 3
2. В виде регистрации с/ф на эту покупку в части восстановленного налога.

ох.. я сделала в 4 разделе((( и в книге не показала

а если там толком не понятно что за покупки были? у нас по средней списывает, я этот ндс смотрела в отчете по продажам.

[Аноним]

1. В разделе 3
2. В виде регистрации с/ф на эту покупку в части восстановленного налога.

скажите, а если от поставщика получили товар и белорусам продали в одном квартале, все равно нужно восстанавливать ндс?

[Аноним]

В 1 квартале НДС по покупкам для экспорта 100000

Документы по подтверждению только на 60000



Книга покупок НДС 100000

Книга продаж НДС 40000 восстановлена разница (100000-60000) так?


Так?

[Тоня]

все равно нужно восстанавливать ндс?

А есть что восстанавливать? Вы регистрировали с/ф в книге покупок, к вычету заявляли?

[Аноним]

А есть что восстанавливать? Вы регистрировали с/ф в книге покупок, к вычету заявляли?

на эти 100000 и зарегистрировала

[Аноним]

или в книге покупок нужно показывать на 60000? (на ту сумму на которую документы собрала)?

[Аноним]

или в книге покупок нужно показывать на 60000? (на ту сумму на которую документы собрала)?

а в следующем квартале, когда документы соберу, оставшиеся 40000?

[Аноним]

а в следующем квартале, когда документы соберу, оставшиеся 40000?

и эту сумму я показываю в разделе 4, а в раздел 3 не включаю, так?

[Тоня]

или в книге покупок нужно показывать на 60000? (на ту сумму на которую документы собрала)?

Да.

и эту сумму я показываю в разделе 4, а в раздел 3 не включаю

Покупка в 1 кв. 2016? Да, в 4м.

[Аноним]

Да.

Покупка в 1 кв. 2016? Да, в 4м.

а по книге покупок пишу справку, что часть товара проходит по разделу 3, а часть по разделу 4? По 19 счету видимо надо по экспорту другой субсчет делать, чтобы был раздельный учет?

Пипец, конечно, вручную выковыривала поставщиков, чьи товары экспортировали.. и по ним еще надо делить вручную товары на экспорт и обычные покупки и те, по которым не собрала документы... то есть некоторые записи книг покупок делю на 3 части вручную!!!

[Аноним Б]

1. В разделе 3
2. В виде регистрации с/ф на эту покупку в части восстановленного налога.

А в течении какого срока и в каком виде налоговая подтверждает нулевую ставку?

[Тоня]

В рамках обычной камеральной проверки, 3 мес. с момента сдачи декларации. Ни в каком виде.

[Аноним]

вопрос по книгам покупок по экспорту и импорту:

1. по импорту: в книге покупок я указываю номер заявления о ввозе, гтд, сумма и ндс (в зависимости 10 или 18%)?

2. По экспорту: в книге покупок, года я делю накладные по экспорту (для внутреннего рынка и экспорта) я делю только ндс? а общую сумму и сумму без ндс я оставляю как есть?

[Тоня]

1. Да. Только номер заявления, присвоенный налоговой.
2. Переведите. Речь о частичном заявлении вычетов, относящихся к экспорту?

[Аноним]

1. Да. Только номер заявления, присвоенный налоговой.
2. Переведите. Речь о частичном заявлении вычетов, относящихся к экспорту?

да))

пример накладная на сумму 13120,32 сумма без ндс 11927,56 ндс 1192,79


из нее:
на экспорт 65593,71 сумма без ндс 59630,65 ндс 5963,06
на внутренний рынок 34678,29 сумма без ндс 31525,72 ндс 3152,57

[Тоня]

Экспорт сырьевой? По несырьевому с 1 июля 2016 раздельный учет входного по покупка после оной даты вести не надо.

[Аноним]

Экспорт сырьевой? По несырьевому с 1 июля 2016 раздельный учет входного по покупка после оной даты вести не надо.

ну а если мне к примеру не прислали подтверждающие, значит я только эту сумму возмещаю.. на внутренний рынок 34678,29 сумма без ндс 31525,72 ндс 3152,57 ., как без раздельного-то))

[Тоня]

ну а если мне к примеру не прислали подтверждающие,

Не имеет значение подтверждена/не подтверждена отгрузка, если вы экспортируете не сырьевой товар и используемые ТРУ приобретены после 01.07.16. Все входящие с/ф в книгу покупок по общему правилу.

[Аноним]

Не имеет значение подтверждена/не подтверждена отгрузка, если вы экспортируете не сырьевой товар и используемые ТРУ приобретены после 01.07.16. Все входящие с/ф в книгу покупок по общему правилу.

это обязательно или можно раздельный учет вести?

[Тоня]

Можно вести.

[Аноним]

Можно вести.

то есть в следующий раз можно в книге покупок ничего не делить, а просто написать справку, а в бухгалтерском учете вести раздельный учет. Я по экспорту отдельный субсчет создала.