×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 10 из 10
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    25.01.2017
    Сообщений
    0

    бух баланс

    Помогите пожалуйста не сходится баланс на конец периода.
    Журнал регистрации хозяйственных операций за апрель 2017г.
    № п/п Содержание операций Тип ХО Сумма, тыс.руб. Корреспонди-рующие счета
    Д К
    1. Поступили денежные средства с расчетного счета в кассу предприятия 1 20 700 50 51
    2. Поступили денежные средства на расчетный счет от дебиторов в погашение задолженности 1 48 51 76
    3. Выдана из кассы заработная плата работникам предприятия 4 17 300 70 50
    4. Возращены наличные деньги из кассы предприятия на расчетный счет в банке 1 3 000 51 50
    5. Перечислены с расчетного счета в погашение задолженности банку по ссуде 4 3 200 66 51
    6. Отгружена покупателю со склада готовая продукция 4 7 236 90 43
    7. Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции 1 12 800 20 70
    8. Удержан из заработной платы работников НДФЛ (13%) (см. операцию №7) 2 1664 70 68
    9. Отпущены со склада в производство материалы для изготовления продукции 1 18 764 20 10
    10. Выпущена из производства и поступила на склад готовая продукция 1 21 587 43 20
    11. Переданы безвозмездно станки предприятию 3 5 300 08 98
    12. Зачислена на расчетный счет краткосрочная ссуда банка 1 32 000 51 66
    13. Перечислены с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам 4 8 529 60 51
    14. Перечислены с расчетного счета в погашение задолженности бюджету 4 4 200 68 51
    15. Поступили от поставщиков за кожсырье 3 8 760 10 60
    16. Отпущены со склада в производство масло машинное 1 26 20 10
    17. Выданы из кассы под отчет работнику предприятия на хозяйственные нужды 1 22 71 50
    18. Приобретены акции (долгосрочные финансовые вложения) других предприятий 3 5 000 58 76
    19. Предоставлен краткосрочный заем другому предприятию 4 3 000 58 76
    20. Погашена задолженность прочим кредиторам 3 45 76 51
    21. Израсходовано подотчетным лицом на нужды основного производства 1 20 20 71
    22. Зачислена на расчетный счет долгосрочная ссуда банка 3 90 000 51 67
    23. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам 4 8 760 60 51
    24. Возращен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм 1 2 50 71
    25. Погашена с расчетного счета задолженность банку по краткосрочной ссуде 4 8 200 66 51


    Баланс организации на 01.01.2017г.
    АКТИВ Сумма на начало, тыс.руб. Сумма на конец
    тыс.руб.
    I. Внеоборотные активы
    1. Нематериальные активы
    2. Основные средства 130 057 130 057
    3. Финансовые вложения 8 000
    Итого по разделу I 130 057 138 057
    II. Оборотные активы
    1. Запасы
    сырье и материалы 33 786 23 756
    топливо
    незавершенное производство 10 023
    готовая продукция 8 936 23 287
    2. Дебиторская задолженность
    покупатели и заказчики 62 000 69 236
    прочие дебиторы 116 116
    3. Денежные средства
    касса 62 442
    расчетные счета 28 200 94 614
    валютные счета
    Итого по разделу II 133 100 221 474
    БАЛАНС 263 157 359 531
    ПАССИВ Сумма на начало тыс.руб. Сумма на конец
    тыс.руб.
    III. Капитал и резервы
    1. Уставный капитал 98 000 98 000
    2. Резервный капитал 2 700 2 700
    3. Нераспределенная прибыль отчетного года 84 028 84 028
    Итого по разделу III 184 728 184 728
    IV. Долгосрочные обязательства
    1. Займы и кредиты
    кредиты 90 000
    Итого по разделу IV 90 000
    V. Краткосрочные обязательства
    1. Займы и кредиты
    кредиты 3 200 23 800
    2. Кредиторская задолженность
    поставщики и подрядчики 33 058 24 529
    задолженность перед персоналом организации 23 700 17 536
    задолженность перед государственными
    внебюджетными фондами 9 006 9 006
    задолженность перед бюджетом 9 400 6 864
    Прочим кредиторам 65 5 983
    Итого по разделу V 78 429 87 718
    БАЛАНС 263 157 365 446
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк Аватар для gnews
    Регистрация
    16.10.2012
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    12,337
    id5771990, куда пристроили станки из 11-ой операции?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    25.01.2017
    Сообщений
    0
    Цитата Сообщение от gnews Посмотреть сообщение
    id5771990, куда пристроили станки из 11-ой операции?
    получается если ОС передано безвозмездно, то надо проводку делать Д01 субсчет Выбытие К01?

  4. #4
    Клерк Аватар для gnews
    Регистрация
    16.10.2012
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    12,337
    Цитата Сообщение от id5771990 Посмотреть сообщение
    олучается если ОС передано безвозмездно, то надо проводку делать Д01 субсчет Выбытие К01?
    Так это при выбытии.

    Насколько я поняла формулировку
    Цитата Сообщение от id5771990 Посмотреть сообщение
    1. Переданы безвозмездно станки предприятию
    предприятие станки получило, а не передало кому-то.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    25.01.2017
    Сообщений
    0
    Тогда получается, что основные средства у нас увеличиваются на 5300. Я их не отразила в балансе на конец периода

  6. #6
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от id5771990 Посмотреть сообщение
    получается если ОС передано безвозмездно, то надо проводку делать Д01 субсчет Выбытие К01?
    Мало того - безвозмездная передача является объектом налогообложения по НДС.
    А вообще Вашему вопросу место в теме обучения - и это явно задача в которой студент даже своего варианта решения не предложил.

  7. #7
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Так вы закрыли расходные счета на конец месяца? И вообще, решение по сути Вы не выложили, поскольку непонятно, какие еще проводки Вы сделали, а рисовать бухрегистры тут никто за вас не будет

  8. #8
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Темы объединены

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    25.01.2017
    Сообщений
    0
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Так вы закрыли расходные счета на конец месяца? И вообще, решение по сути Вы не выложили, поскольку непонятно, какие еще проводки Вы сделали, а рисовать бухрегистры тут никто за вас не будет
    Проводки все которые были они даны тут, а бухрегистры я рисовала и все по счетам разнесла, единственное не знаю как сюда добавить фото листочков своих

  10. #10
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,631
    Цитата Сообщение от id5771990 Посмотреть сообщение
    Проводки все которые были они даны тут
    У Вас на конец мецяца не закрыт как минимум 20 счет, это то, что бросилось в глаза. Перед составлением баланса их надо закрыть. А если это конец года, то еще и реформацию баланса сделать. Вы прибыль не определили, т.е. 90 счета вообще не задействовали
    Так ничего и не сойдется

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •