Некорректный счет-фактура!

[Белка090]

Добрый вечер, уважаемые участники форума.
Я не очень опытный бухгалтер в части НДС (точнее, уже считаю, что полный ноль), но мне "привалило" счастье вести ИП на ОСНО.
В результате, при разборе завалов столкнулась с трудностями.
Индивидуальный предприниматель оплатил с р/с за материалы поставщику 15/10/16. Материалы он приехал и забрал 25/10/16, документы не забрал, не успел. 30/10/16 он из этих материалов сделал работу своему клиенту. Мы выставили акт вып. работ, с/ф от 30/10 соответственно. ИП приехал за документами по материалам и ему дали с/ф и торг-12 от 31/10. Дату исправить возможности нет.
Как быть? Я за две ночи перелопатила материала по НДС, у меня пухнет голова. Должны ли были они выставить с/ф на аванс в течении пяти дней после оплаты? Как вносить данные в книгу покупок. Получается, ИП сделал работу, не имея на балансе еще материалов для нее. Как это отразить в 1с? Далее, соответственно, ему на р/с за работу перечислили д/с, он с/ф по авансу не выставлял. Он документы сделал по факту выполнения работ.
Умоляю, подскажите, как с этим быть!!! Имею ли я вообще право на налоговый вычет по НДС, если не было авансовых счетов-фактур? Операции выполнены в одном налоговом периоде.
Спасибо большое!

[gnews]

Мы выставили акт вып. работ, с/ф от 30/10 соответственно

На 31 можете исправить?

[saigak]

вот все в одну кучу свалили...и использование материалов по более поздним документам и учет НДС...

Должны ли были они выставить с/ф на аванс в течении пяти дней после оплаты?

по идее, должны и ее можно было попросить...хотя не имеет смысла, т.к. аванс и реализация в одном периоде.

Как вносить данные в книгу покупок.

просто...по входящей сч-ф от 31.10.

Имею ли я вообще право на налоговый вычет по НДС, если не было авансовых счетов-фактур?

конечно

ИП сделал работу, не имея на балансе еще материалов для нее.

это не имеет отношения к НДС. пусть оприходует по акту какому нибудь...

ему на р/с за работу перечислили д/с, он с/ф по авансу не выставлял.

авансы реализацией закрылись?

[Аноним]

На 31 можете исправить?

они уже 30/10 провели у себя, исправления не принимают

[Аноним]

вот все в одну кучу свалили...и использование материалов по более поздним документам и учет НДС...


по идее, должны и ее можно было попросить...хотя не имеет смысла, т.к. аванс и реализация в одном периоде.



просто...по входящей сч-ф от 31.10.

конечно




это не имеет отношения к НДС. пусть оприходует по акту какому нибудь...



авансы реализацией закрылись?

Да, у меня сейчас такая каша в голове(( То есть налоговикам все равно, что у меня перекос в датах, главное вход и исх НДС в одном периоде?
Могу ли я на основании платежного поручения оприходовать материалы? Мне сейчас никто никакого акта уже не даст об отгрузке.
Да, реализовали услугу через неделю после аванса.

[saigak]

почитайте
Приказ Минфина России от 28.12.2001 N 119н (ред. от 24.10.2016) "Об утверждении Методических указаний по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.02.2002 N 3245)
V. Учет неотфактурованных поставок это про поступление материалов раньше документов.

по НДС у вас все нормально. в покупки сч/ф от 31.10, в продажи ваша продажа от 30.10

[saigak]

Тем более вы это все оплатили и количество и сумма у вас есть.
Представляется, что в зависимости от вида материально-производственных запасов составляются:


- "Акт о приемке товара, поступившего без счета поставщика" (унифицированная форма ТОРГ-4 утверждена постановлением Госкомстата России от 25.12.1998 N 132);

- "Акт о приемке материалов" (типовая межотраслевая форма М-7 утверждена постановлением Госкомстата России от 30.10.1997 N 71а).

поройтесь в инете. я сейчас видела форум как это все оформить в 1С. Там игра с датами.

[Белка090]

А на счет дат и НДС, ну вот я сейчас заполняю 8 раздел декларации. Написала я дату счета фактуры 31/10/16, а что писать в сведениях о документе, подтверждающем оплату налога? - дату и номер нашей платежки? и какая тогда дата будет указана в качестве даты принятия к учету материалов - дата нашей платежки?
Извините, наверно это такие глупые вопросы, но я совсем запуталась за сегодня

[saigak]

что писать в сведениях о документе, подтверждающем оплату налога?

какого налога?

какая тогда дата будет указана в качестве даты принятия к учету материалов

напишите дату сч-ф

[Белка090]

Спасибо Вам огроменное! Пошла читать

[saigak]

а что писать в сведениях о документе, подтверждающем оплату налога?

а, поняла. это не для вас. Указывается № документа, подтверждающего уплату налога (при ввозе товаров, при перечислении аванса и др.)
если в полученной сч-ф дата и номер вашей платежки не стоит, то ничего.

[Белка090]

а, поняла. это не для вас. Указывается № документа, подтверждающего уплату налога (при ввозе товаров, при перечислении аванса и др.)
если в полученной сч-ф дата и номер вашей платежки не стоит, то ничего.

стоит в с/ф к платежно-расчетному документу и номер с датой нашей платежки. Тогда ее и пишу?

[saigak]

Тогда ее и пишу?

я заполняю эту графу только если сч/ф на аванс. и отгрузка после авансовой сч/ф. если нет авансовой сч/ф, то я не заполняю.