Заполняем декларацию по УСН

[Vladimk]

Нет. Налог за год равняется нулю

Спасибо!

А с копейками там нельзя внести?

Нет, по правилам все суммы заполняются в полных рублях по правилам округления (и принципе копейки в программе ввести нельзя). Получается расхождение за налоговый период между данными в декларации и фактической уплаченной суммой - более 1 рубля. Не потребуют наши налоговики корректировки потом отправлять))?

[Над.К]

Значит добавьте куда-то рубль. Посчитайте нарастающим итогом, в том периоде, когда начинает не сходиться и добавляйте

[Vladimk]

Значит добавьте куда-то рубль. Посчитайте нарастающим итогом, в том периоде, когда начинает не сходиться и добавляйте

Спасибо, разобрался с копейками!

Осталось сомнение по правильности заполнения в разделе 2.1.1 полей 140-143
"Сумма страховых взносов (нарастающим итогом), уменьшающая сумму исчисленного за налоговый (отчетный) период налога (авансового платежа по налогу):"

Сейчас заполнены неверно, я так понимаю? Нужно не фактически уплаченные взносы заполнять, а взносы равные начисленному налогу? (уменьшающие налог до 0)
Как быть если у меня в 1 квартале взносы были меньше начисленного налога, в полугодии были больше, за 9 месяцев снова меньше, и по итогам года снова больше? Так верно будет?

[Чижулька]

Спасибо большое за подсказку. Я думала. что сумму 22261.38 надо поставить единожды в первом квартале. а не разбивать по кварталам.
И еще. вопрос. у меня по сверке с ИФНС переплата и по налогу и по пени. Я сейчас могу не платить налог 5450 или это можно только по заявлению сделать.

[Над.К]

Нужно не фактически уплаченные взносы заполнять, а взносы равные начисленному налогу?

Да

Так верно будет?

нет. Строки 140-143 не могут быть больше соответствующих строк 130-133. Сами же пишете

Нужно не фактически уплаченные взносы заполнять, а взносы равные начисленному налогу?

При этом делаете не так

[Над.К]

Чижулька, её и надо поставить в 1 квартале, если речь идет о нашем калькуляторе. Разбивается сумма в декларациях, потому что у Вас сумма налога в некоторых периодах меньше суммы взносов. Смоорите мой ответ про строки декларации выше

у меня по сверке с ИФНС переплата и по налогу и по пени.

переплата на данный момент есть у всех, кто платил авансовые платежи в 2016 году, потому что декларации еще не проведены. Вы знаете точно, что это за переплата и когда образовалась?

[Vladimk]

нет. Строки 140-143 не могут быть больше соответствующих строк 130-133. Сами же пишете

При этом делаете не так

Над.К, там справа указан правильный вариант, красными цифрами. Если взносы меньше налога в соответствующем периоде, то пишем фактическую сумму оплаченных взносов, если взносы за период больше начисленного налога за период, то пишем сумму взносов равную начисленному налогу. Так?

[Над.К]

Так

[Аноним Лена]

Скажите, пожалуйста, где в декларации по УСН отражается 1% сверх лимита 300тыс.руб.?

[Зета]

раздел 2.1
строки 140-143

[Аноним Лена]

раздел 2.1
строки 140-143

ага, это я поняла, сюда я включаю уплаченный 1% за 2015г. А то, что начисляется по итогам 2016г. - он не будет фигурировать в декларации?

[Зета]

включаете то, что вы ОПЛАТИЛИ в 2016
не имеет значения, ЗА какой год

[Аноним Лена]

Премного благодарю!

[Чижулька]

Добрый день! Подскажите. пожалуйста. ИП на УСН доходы. За год доходы 460000. Со 160000тыс. куда я должна заплатить 1%. в ПФР или ИФНС и по какому КБК? Заранее благодарю за помощь.

[Над.К]

Все взносы ИП теперь платятся в налоговую. КБК можно найти в энциклопедии на странице 2016 года (если платите за 2016 год) или 2017 (если платите за 2017 год)
Фиксированные взносы ИП/2017

[kam72]

Добрый день!

ИП без работников на УСН 6%
Подскажите пожалуйста, правильно ли я заполнил декларацию за 2016 год?
Фиксированные взносы платил в 3 и 4 квартале.
Доходы нарастающим итогом:
1 кв: 0
1 пл: 0
9 мес: 6650
1 год: 71650

Декларация
Раздел 1.1
строки с 020 по 090 - прочерки
100 - 0
110 - прочерк

Раздел 2.1.1
102 2
110 -
111 -
112 6650
113 71650
120 по 123 6
130 -
131 -
132 399
133 4299
140 -
141 -
142 399
143 4299

Спасибо!

[Над.К]

Да, всё верно

[kam72]

Спасибо, Надежда.

[Аноним]

Добрый день, уважаемые форумчане!
Вопрос у меня такой.

ИП на УСН д-р. Ведет деятельность с 2013 года. 2013-2015 г.г. были с убытком, т.к. закупалось очень много оборудования, стоимость которого по правилам ведения налогового учета списывалась равными долями в течение года. (П.С. правила ведь в этом году для списания основных средств остались те же?). Декларации подавались с убытком, уплачивался минимальный налог 1%.

По итогам 2016 финансовый результат оказался положительным. Я заполнила декларацию по УСН. У меня автоматически посчитался налог у уплате (он больше минимального налога 1% с выручки). Но я никак не могу понять, ведь я могу убытки прошлых лет без ограничения переносить, тем самым погашая прибыль нынешнего года. И соответственно имею опять право на уплату только минимального налога. или я что то не так понимаю в этой жизни?

Где это показать в декларации то? ладно, налог исчислили, но должны же быть строчки куда я посажу сумму убытка прошлых лет, она "Съест" мою прибыль этого года и к уплате нарисуется только минимальный налог

Очень надеюсь на вашу помощь. Спасибо

[Над.К]

Где это показать в декларации то?

Вообще-то там место для убытка есть. Вы в декларацию-то заглядывали?
Странный вопрос, если честно

[Shambala]

Добрый день!
ИП зарегистрирован в сентябре. УСН 6%. В строках 120 и 121 (ставка налога) ставить прочерк?

[Над.К]

Да поставьте 6, это ни на что не влияет )

[saleseo]

Доброго, не подскажите, отправил декларацию ровно в том же виде что и в прошлом году, пришла бумага - ...об отказе в приеме налогового документа, ... на бумажном носителе или о том что расчёт является непредставленным
Где можно сказать новый бланк, это какое-то новая схема штрафовать людей у них(
..
В бумаге, по основаниям предусмотренным пунктом 28 адм регламента фнс..
- предоставление налоговой декларации не по установленной форме

[ННП]

Добрый день!

Подскажите, разделы 140 - 143 это тоже суммы начисленные, или фактически оплаченные в ПФР и ФФОМС?

[Над.К]

УПлаченные, в пределах исчисленных (даже если они исчислены за прошлые периоды)

[ННП]

СПАСИБО ОГРОМНОЕ!!!

[Аноним Лена]

Доброе утро! Скажите, декларацию можно степлером скрепить или надо сшивать?

[Liana123]

Вообще-то там место для убытка есть. Вы в декларацию-то заглядывали?
Странный вопрос, если честно

Надежда, заглядывала. Возможно не правильно формулирую вопрос. В разделе 2.2 декларации есть строки 250-253 "Сумма полученного убытка за истекший налоговый (отчетный) период. Т.е. за 2016 год. И там у меня автоматом считается результат исходя из тех цифр, что я поставила в строках 210-213 (доход нарастающим итогом) и в строках 220-223 (расход нарастающим итогом).
Но я все равно не понимаю, куда ставить сумму убытка прошлых лет(((

Я, конечно, впервые в жизни с этим сталкиваюсь, и вообще декларацию заполняю 3 раз. Может быть это и очевидно для других...
У меня только одна мысль, что уменьшить прибыль 2016 года на убыток прошлых лет я могу только ДО заполнения декларации. Т.е. в строках "220-223 я должна цифры поставить равными 210-213 что ли. Тогда у меня будет фин результат равен О и я заплачу только минимальный налог.

Но тогда налоговая не увидит, что в 2016 году была по факту прибыль 2 млн рублей, просто она "съелась" убытком прошлых лет

Или я реально не на ту декларацию смотрю ((( у меня форма КНД 1152017

[Liana123]

Я слепая!!! прошу прощения. нашла строку. Прям даже не знаю как объяснить, что в упор не видела))))

[Над.К]

Скажите, декларацию можно степлером скрепить или надо сшивать?

Вообще-то листы вообще нельзя портить. Аккуратно скрепляете обычной канцелярской скрепкой